Для чего нужны коммерческие банки и какова их структура
Содержание:
- Активы и ресурсы
- Центральный банк в экономике страны — какую роль играет
- Организационная структура коммерческого банка
- Классификация
- Операции
- Банковские продукты и услуги
- Банковские продукты и услуги
- Виды и формы
- Банковская система
- Основные функции национального и коммерческих банков
- Виды банков
- Функции банковской системы
- Заключение
Активы и ресурсы
Под банковскими активами понимаются капитал финучреждения и средства, которые оно привлекло извне. С точки зрения бухгалтерского учёта активы разделяются на такие виды:
- капитализованные – банковское имущество;
- инвестиционные – то, что вложено в дочерние финучреждения, уставные капиталы сторонних компаний и ценные бумаги;
- размещённые – работающие и приносящие доходы активы (кредиты, краткосрочные вложения в ценные бумаги);
- кассовые – наличка, собранная кассами, суммы, перечисленные в резервы ЦБ, корреспондентские счета, ценные бумаги и т. п.;
- другие виды (дебиторская задолженность и др.).
Центральный банк в экономике страны — какую роль играет
Определение
Центральный банк — это государственное кредитное учреждение, главный банк государства.
Его также называют Центрбанк, Центробанк, ЦБ.
Центробанк тесно связан с государством. Он служит независимым самостоятельным экономическим субъектом, который обладает исключительным правом выпускать наличные деньги в обращение и регулировать всю кредитно-банковскую систему.
Осторожно! Если преподаватель обнаружит плагиат в работе, не избежать крупных проблем (вплоть до отчисления). Если нет возможности написать самому, закажите тут
ЦБ — это «многоликий» институт, сочетающий экономические, организационные и материально-технические операции.
Выделяют несколько характерных особенностей ЦБ страны.
- Центробанк — это экономический институт. Он относится к сфере экономических отношений и использует экономические методы регулирования: деньги, кредит, процент, валютный курс.
- ЦБ — это институт обмена. Это значит, что он обслуживает переход материальных благ между субъектами.
- Центробанк — это торговый институт. ЦБ перераспределяют аккумулированные денежные средства коммерческих банков, выдает кредиты.
- ЦБ является общенациональным учреждением, то есть обслуживает общие потребности народного хозяйства.
- Отличительное свойство ЦБ, по сравнению с коммерческими банками: получение прибыли не является главным мотивом деятельности.
- Центробанк в каждой стране только один.
Организационная структура коммерческого банка
Организационная структура коммерческого банка определяется прежде всего его организационно-правовой формой собственности, что, безусловно, находит свое отражение в уставе банка.
Учитывая тот факт, что большинство коммерческих банков России имеет акционерную форму собственности, рассмотрим организационную структуру акционерного коммерческого банка.
Высшим органом управления банка является общее собрание акционеров, которое созывается в установленном порядке, по мере необходимости, но не реже одного раза в год.
В исключительной компетенции общего собрания акционеров находятся следующие вопросы деятельности банка:
- утверждение и изменение устава банка;
- избрание совета директоров банка;
- утверждение годового отчета банка;
- распределение доходов банка и решение о формировании фондов банка;
- создание и ликвидация филиалов банка;
- утверждение аудиторов банка.
В промежутках между собраниями акционеров общее руководство деятельностью банка осуществляет совет директоров банка, в компетенции которого находится решение любых стратегических вопросов деятельности банка, кроме тех, которые отнесены к исключительной компетенции общего собрания акционеров банка.
Руководит деятельностью совета директоров банка председатель совета директоров банка, который избирается из состава совета директоров банка.
Совет директоров банка назначает исполнительный орган — правление банка и его руководителя — председателя Правления банка, который организует всю текущую деятельность банка.
Классификация
Какие виды финансовых учреждений бывают? В первую очередь нужно выделить два: банки центральный и коммерческий.
Центральный Б. – единственное в своём роде учреждение в стране. Оно занимается регуляцией и контролем за функционированием всех работающих в государстве кредитно-финансовых организаций.
Коммерческий Б. – банковская компания, работающая в рамках предпринимательской деятельности.
В отличие от ЦБ, основная задача коммерческой структуры сводится к получению прибыли. Собственно, это практически единственная задача КБ. Суть работы таких субъектов выражается в выработке доходов для учредителей.
Примечание 3
Если говорить конкретно о Российской Федерации, то важно понять: единственный некоммерческий банк здесь – Центробанк. Однако при этом существует много учреждений, принадлежащих государству полностью или частично
Пример организации, которую можно отнести к гособразованию, – Россельхозбанк. 100% акций компании принадлежит государству.
Часто обыватели ошибаются насчёт Сбербанка. Большая часть граждан считают и его – государственным. На самом деле лишь 51% сбербанковских акций находятся в госвладении.
Важно сказать и о подвидах. В России есть такие:
- Инвестиционные. Занимаются привлечением инвестиционных средств, которые затем вкладывают в ценные бумаги.
- Сберегательные. Главное назначение таких структур – хранение денежных средств граждан, которые доверяют свои финансы компании.
- Специализированные. Такие учреждения занимаются каким-то одним направлением финансовой деятельности. Например, кредитованием.
- Универсальные. Название говорит само за себя – эти банки совмещают все возможные направления, допускаемые законодательством (об этом мы писали выше).
Примечание 4. На территории Российской Федерации большая часть банков – универсальные.
Операции
Пассивные операции
Пассивные операции коммерческого банка — это деятельность банка по аккумулированию собственных и привлеченных средств в целях их размещения.
Назначение операций коммерческого банка состоит в следующем:
- обеспечение ресурсами деятельности банка;
- формирование дополнительных источников средств для производительного использования в экономике;
- увеличение доходов физических и юридических лиц, получающих банковские проценты по вкладам;
- рост собственного капитала банка;
- создание резервных фондов страхования банковских операций.
Пассивные операции — операции по мобилизации средств, а именно: привлечение кредитов, вкладов (депозитных, сберегательных), получение кредитов от других банков, эмиссия собственных ценных бумаг. Средства, получаемые в результате пассивных операций, являются основой непосредственной банковской деятельности. Активные операции — операции по размещению средств. В результате активных операций банки получают дебетовые проценты, которые должны быть выше кредитовых процентов, выплачиваемых банком по пассивным операциям. Разница между дебетовыми и кредитовыми процентами (маржа) — одна из важнейших традиционных статей дохода банка (банковская прибыль формируется и за счет комиссионных сборов за банковские услуги).
Основные пассивные операции коммерческого банка — депозитные.
Депозитные операции — это срочные и бессрочные вложения клиентов банка. Средства, хранящиеся на счетах до востребования (бессрочные вклады), предназначаются для осуществления текущих платежей — наличными или через банк при помощи чеков, кредитных карточек или аккредитивов. Другой вид депозитных вкладов — срочные вклады (с определенными сроками погашения). По этим вкладам обычно выплачиваются более высокие проценты, зависящие от срока вклада, поскольку банки могут более длительное время распоряжаться средствами вкладчика и имеют возможность реинвестировать их. Чаще всего на срочные счета помещаются средства целевого назначения, например суммы, предназначенные предпринимателем для покупки оборудования через 6 месяцев.
К пассивным операциям относятся и различные сберегательные операции. Сберегательные депозиты служат для накопления средств клиента, о чем клиенту выдается свидетельство (сберегательная книжка).
К пассивным операциям коммерческого банка можно отнести:
- создание и увеличение собственного капитала за счет отчислений от прибыли;
- эмиссию ценных бумаг и их размещение на открытом рынке;
- депозитные операции;
- межбанковские займы на внутреннем и внешнем рынке (рис. 74).
Среди депозитных операций выделяют следующие группы:
- депозиты до востребования;
- срочные и сберегательные депозиты.
Рис. 74. Привлеченные средства коммерческого банка
Активные операции
Активные операции коммерческого банка — это операции по размещению привлеченных и собственных средств коммерческого банка в целях получения дохода и создания условий для проведения банковских операций.
Активные операции коммерческого банка — это прежде всего кредитные операции, инвестиционные операции, операции по формированию имущества банка, расчетно-кассовые операции, комиссионно-посреднические (факторинг, лизинг, форфэтинг и пр.). Все кредитные операции можно сгруппировать следующим образом (рис. 75):
Рис. 75. Классификация кредитных операций
Активные операции банков — это операции по выдаче (размещению) различного рода кредитов. Наиболее часто встречающимся видом кредита, выдаваемого банками, является краткосрочная ссуда экономическим агентам, обычно для финансирования покупки товарно-материальных ценностей. Эта ссуда может выдаваться под реальное обеспечение или без него, но в любом случае для ее получения необходимо наличие отчетных финансовых документов, характеризующих финансовое положение заемщика, с тем чтобы банк мог в любой момент оценить вероятность своевременного погашения ссуды.
Источники
- https://bankspravka.ru/poleznyie-stati/funktsii-kommercheskogo-banka.html
- https://mir-fin.ru/kommercheskiy_bank.html
- https://bankspravka.ru/bankovskiy-slovar/vidyi-kommercheskih-bankov.html
- http://www.grandars.ru/student/finansy/kommercheskiy-bank.html
- http://banki-uchebnik.ru/kommercheskie-banki/10-funktsii-kommercheskikh-bankov
- http://www.grandars.ru/student/finansy/operacii-kommercheskogo-banka.html
Банковские продукты и услуги
Банк – это предприятие со всеми правами и обязанностями юридического лица. Он производит и реализует финансовые продукты и оказывает услуги. Под банковским продуктом понимают документ, производимый банком для обслуживания клиента и проведения операции:
- вексель;
- чек;
- акция;
- облигация;
- банковский процент;
- депозит;
- кредитное соглашение;
- банковский счет;
- пластиковые кредитные и расчетные карты;
- банковский сертификат.
Банковский продукт – это материально оформленная часть банковской услуги. Банковская услуга – выполнение определенных действий в интересах клиента:
- расчетно-кассовое обслуживание – прием и выдача наличных денег, осуществление безналичных расчетов;
- кредитование, в том числе лизинг, факторинг, форфейтинг, гарантийные обязательства;
- депозитные услуги – открытие бессрочных, срочных, сберегательных счетов;
- осуществление денежных переводов;
- инвестирование денежных средств клиента в движимое и недвижимое имущество, в ценные бумаги;
- валютные операции;
- выдача банковских гарантий и поручительств;
- осуществление операций с драгоценными металлами и камнями;
- доверенное управление имуществом клиента;
- инкассация, транспортировка ценностей;
- консультирование и информационные услуги.
Во всем мире банки предоставляют своим клиентам более 200 видов продуктов и услуг, и их число постоянно растет.
Банковские продукты и услуги
Банк – это предприятие со всеми правами и обязанностями юридического лица. Он производит и реализует финансовые продукты и оказывает услуги.
Под банковским продуктом понимают документ, производимый банком для обслуживания клиента и проведения операции:
- вексель;
- чек;
- акция;
- облигация;
- банковский процент;
- депозит;
- кредитное соглашение;
- банковский счет;
- пластиковые кредитные и расчетные карты;
- банковский сертификат.
Банковский продукт – это материально оформленная часть банковской услуги.
Банковская услуга – выполнение определенных действий в интересах клиента:
- расчетно-кассовое обслуживание – прием и выдача наличных денег, осуществление безналичных расчетов;
- кредитование, в том числе лизинг, факторинг, форфейтинг, гарантийные обязательства;
- депозитные услуги – открытие бессрочных, срочных, сберегательных счетов;
- осуществление денежных переводов;
- инвестирование денежных средств клиента в движимое и недвижимое имущество, в ценные бумаги;
- валютные операции;
- выдача банковских гарантий и поручительств;
- осуществление операций с драгоценными металлами и камнями;
- доверенное управление имуществом клиента;
- инкассация, транспортировка ценностей;
- консультирование и информационные услуги.
Во всем мире банки предоставляют своим клиентам более 200 видов продуктов и услуг, и их число постоянно растет.
Виды и формы
Коммерческие банки имеют разнообразные виды и формы, но практически каждый обладает определенными схожими признаками. Коммерческие организации данного типа:
- это юридические лица, которые созданы для увеличения собственной доходности;
- могут вести рабочую деятельность как общества с ограниченной ответственностью, общества с дополнительной ответственностью или просто акционерные организации;
- реализуют банковскую работу, используя полученную ранее лицензию, выданную ЦБ Российской Федерации;
- имеют право получать прибыль при помощи осуществления специализированных операций.
Также коммерческие банки бывают федеральными, республиканскими и региональными. Данные банки накапливают денежные средства своих вкладчиков, посредством открытых вкладов, предоставляя им определенную сумму денег, как подарок, в качестве процентной величины на прибыль. Пущенные в оборот вложенные деньги, организация использует как кредитные деньги для клиентов, пришедших оформить кредит.
Организуя денежный круговорот подобным образом, банковские организации оберегают вложения своих клиентов и получают хорошую прибыль.
Многие считают, что коммерческие банки только выдают кредиты, но это не так. Кредитом зовутся договорные отношения между банковской организацией и заемщиком, основанные на регулировании договором выданной денежной суммы. Помимо кредитов, коммерческие банковские организации оформляют вклады под процент, который определяется индивидуально.
Коммерческие банки носят универсальный и специализированный характер.
- Коммерческие банки универсального характера совершают банковскую деятельность, выдавая кредиты, сохраняя депозитных валют, проводя расчетные и кассовые операции.
- Коммерческие банки специализированного характера направлены выполнять специализированные операции, которые имеют определенную направленность (ипотека, инвестирование, инновации и денежные сбережения).
- Сберегательные банки хранят депозитные сбережения вкладчиков. Накопленные денежные средства выдаются в виде потребительского кредитования для жителей под определенную процентную ставку. Некоторая часть денег в процентном соотношении переходит к хозяину вклада, откуда были выданы денежные средства. Помимо этого, вклад может иметь бессрочную природу и, соответственно, время для предоставления кредитных денег также будет ограничено определенными сроками.
- Инвестиционные коммерческие банки используются для того, чтобы приобретать различные ценные бумаги. Банковские средства образуются в процессе продаж собственных акций. Данные банковские организации не осуществляют банковскую деятельность по выдаче кредитов и открытию депозитных счетов. Они удовлетворяют запросы промышленности, выпуская ценные бумаги организаций.
- Инновационные банки направлены на осуществление деятельности в сфере инноваций: предоставляют компаниям кредит для модернизации устаревшего оборудования, а также помогает спонсировать научные и технические мероприятия. Основные средства данного типа банков складываются из издания акционных бумаг и денежных средств клиентов. Данные вложенные деньги имеют право использоваться как кредитные деньги на средний или долгосрочный период.
- Ипотечные банки предоставляют денежные средства для приобретения готовой недвижимости, получения ссуды на строящееся жилье в новом доме, строительство собственного дома или создания специализированных помещений для дальнейшего получения прибыли (торговые точки, салоны красоты, кафе и т.д.).
Большинство банковских организаций такого типа завышают ставку по процентам, а заемщики должны пройти доскональную оценочную проверку на платежеспособность и другие критерии. Сделочные отношения, основанные на работе с недвижимостью, всегда носили достаточно рискованный характер.
Если это необходимо, то ипотечные банки имеют право издавать облигации по ипотеке. Эти банки делятся на:
- земельные, где денежные средства выдаются при использовании имеющейся земли, как залога;
- мелиоративные</strong>;
- коммунальные, где денежные средства выдаются при использовании городской недвижимости, как залога.
Коммерческие банки составляют основную величину всех валютных манипуляций, которые проводятся в стране. Данные операции помогают осуществлять желания горожан при помощи кредитов, а также могут осуществлять спекуляционную деятельность, используя собственный капитал. На рынке ипотечных банков все операции осуществляются при больших денежных оборотах.
Банковская система
Банковская система – это комплекс всех видов национальных банков и кредитных учреждений. Структура состоит из двух уровней.
На верхнем уровне центральный или эмиссионный банк, который регулирует деятельность всей системы. На нижнем уровне коммерческие банки (универсальные и специализированные – инвестиционные, сберегательные, ипотечные, кредитные и т.д.).
- законодательные нормы;
- регламент совершения операций;
- учет, отчетность и обработка баз данных;
- структура аппарата управления (руководства).
Банковская инфраструктура – это то, без чего не может нормально развиваться система банков; она представляет для банков такой же регулятор поведения, как для человека – моральные и правовые нормы.
Основные функции национального и коммерческих банков
Коммерческие и центральный банки создают двухуровневую банковскую систему.
Национальный (центральный) банк наделён широкими властными полномочиям в сфере регулирования финансово-кредитных отношений. Он выполняет важные функции в банковской системе:
- является государственным банком;
- является эмиссионным центром;
- контролирует деятельность коммерческих банков;
- является государственным банком;
- контролирует деятельность коммерческих банков;
- прорабатывает и реализовывает единую денежно-кредитную политику, защищая и обеспечивая устойчивости местной валюты;
- осуществляет валютный контроль;
- является эмиссионным центром (выпускает деньги);
- управляет правительственными счетами;
- выполняет внешние финансовые операции;
- выдаёт кредиты коммерческим банкам;
- сохраняет золотовалютный запас государства;
- проводит политику рефинансирования;
- издаёт и погашает государственные ценные бумаги;
- выдаёт и отзывает банковские лицензии;
- определяет ставки ссудного процента;
- контролирует деятельность коммерческих банков.
В свою очередь, коммерческие банки:
Виды банков
Основные виды банков в банковской системе – это:
- центральный банк;
- операционные коммерческие банки;
- универсальные банки;
- специализированные банки (например, ипотечные, инвестиционные, поддерживающие жилищное строительство и т. д.).
По координационному устройству:
- единый банк, представленный одним юридическим лицом;
- банковская группа, представленная головным банком совместно с филиалами (автономными юридически, но подконтрольными головному банку);
- банковское объединение, формируемое ради координации и согласования операций.
По комплекту банковских услуг:
- универсальные, осуществляющие почти все варианты банковских услуг;
- специализированные, которые специализируются только на одном-двух типе банковских операций.
По целям:
- эмиссионные, которые печатают деньги (как правило, это центральный банк) и ценные бумаги;
- ипотечные, предоставляющий долговременные ссуды под залог недвижимости;
- специальные, осуществляющие финансирование разных целевых, местных, правительственных программ;
- инвестиционные, выполняющие субсидирование и долговременное кредитование;
- биржевые, обслуживающие биржевые действия;
- депозитные, исполняющие кредитные операции;
- клиринговые, исполняющие безналичные расчёты;
- трастовые, предоставляющие услуги по регулированию имущества, капитала какой-либо организации;
- ссудосберегательные, притягивающие на некоторый срок небольшие вклады;
- учётные, производящие учёт векселей и др.
Функции банковской системы
Банковская система выполняет несколько основных функций.
- Посредническая (трансформационная).
- Эмитирует платежные средства и регулирует денежную массу.
- Обеспечивает устойчивость банковской деятельности и денежного рынка.
Эти основные функции выполняются за счет специальных:
- кредитование;
- осуществление расчетных и кассовых операций;
- аккумулирование временно свободных средств;
- инвестирование.
Посредническая функция
Банки — это посредники между различными экономическими субъектами. Они привлекают денежные средства у одних субъектов и перераспределяют их в виде кредитов другим. Таким образом они трансформируют:
- сроки денежных капиталов;
- размеры капиталов;
- финансовые риски.
Функция эмиссии денег и регулирования денежной массы
Эксклюзивное право выпускать деньги принадлежит центральному банку государства. Также он может менять процент ставки по обязательным резервам. Тем самым ЦБ управляет ликвидностью всей системы банков и объемом денежной массы в обращении.
Коммерческие банки формируют предложение денег и расширяют его, поскольку они получают от этого доход. Эта функция заключается в том, что банковская система управляет предложением денег в соответствии со спросом на них.
Функция обеспечения стабильности банковской деятельности и денежного рынка
Финансовой деятельности свойственен высокий уровень рисков. Ресурсы коммерческих банков формируются по большей части за счет привлеченных средств, поэтому банкротство банка отрицательно влияет как на благосостояние отдельных клиентов, так и на экономику всей страны.
Чтобы избежать этого, банковская система стабилизирует денежный рынок за счет:
- законов и нормативных актов, регламентирующих деятельность экономических субъектов;
- банковского контроля и надзора.
Заключение
Банковская система имеет большое значение для экономики страны. Она создает условия для ее нормального функционирования, способствует становлению денежного рынка, содействуют поддержанию стабильности платежной системы и денежно-кредитной политики государства.
План ответа по теме «Банки и банковская система»
1. Банки – часть денежно-кредитного механизма государства.
2. Что такое банк? Сущность деятельности. Функции:
- аккумулирование денежных ресурсов;
- трансформация активов;
- регулирование денежного оборота;
- управление рисками.
3. Виды банков:
- универсальные;
- специализированные.
4. Виды банков согласно специализации:
- инвестиционные;
- торговые;
- ссудо-сберегательные;
- ипотечные;
- венчурные;
- инновационные;
- банки потребительского кредита.
5. Дифференциация банков по другим признакам:
- по форме собственности;
- по географическому признаку.
6. Понятие банковского продукта. Виды:
- вексель;
- чек;
- акция;
- облигация;
- банковский процент;
- депозит;
- кредитное соглашение;
- банковский счет;
- пластиковые кредитные и расчетные карты;
- банковский сертификат.
7. Понятие банковской услуги. Виды:
- расчетно-кассовое обслуживание;
- кредитование;
- депозитные услуги;
- денежные переводы;
- инвестирование;
- валютные операции;
- выдача банковских гарантий и поручительств;
- операции с драгоценными металлами и камнями;
- управление имуществом клиента;
- перевозка ценностей;
- консалтинговые и информационные услуги.
8. Понятие банковской системы. Типы:
- двухуровневая;
- децентрализованная;
- монобанковская.
9. Структура двухуровневой банковской системы.
10. Роль банковской системы в экономике.
Экономика
- Примеры готовых эссе по теме «Экономика»
- 15 сложных планов по блоку «Экономика»
- Общие понятия: деньги, зарплата, неравенство
- Деньги в экономике. Для чего они нужны?
- Виды, функции и последствия конкуренции
Эссе по обществознанию
- Топ-50 примеров эссе по темам (высказываниям)
- Структура, план, шаблон для эссе
- Аргументы для эссе по всем темам
- Клише для эссе по любому высказыванию
- Критерии оценивания эссе
- Как писать эссе по обществознанию с нуля?
ЕГЭ по обществознанию
- Открытый вариант ЕГЭ с ответами
- Кодификатор ЕГЭ с объяснением всех тем
- Перевод первичных баллов ЕГЭ во вторичные. Шкала баллов по заданиям
- Демоверсия ЕГЭ с ответами
- 50 примеров сложных планов по блокам
- Список нормативных правовых актов для ЕГЭ
- Как подготовиться к ЕГЭ и не сойти с ума?
- Помесячный план подготовки к экзамену
- Как правильно решать задание с определением
ОГЭ по обществознанию
- Кодификатор ОГЭ с объяснением всех тем
- Перевод баллов ОГЭ в оценку
- Демоверсия ОГЭ с ответами
Выбери ответ
Это важно
- Расписание ЕГЭ 2021
- Калькулятор среднего балла по оценкам
- Калькулятор среднего балла успеваемости
- Дата выпускного 2021
- Каникулы 2021