Для чего нужны коммерческие банки и какова их структура

Активы и ресурсы

Под банковскими активами понимаются капитал финучреждения и средства, которые оно привлекло извне. С точки зрения бухгалтерского учёта активы разделяются на такие виды:

  • капитализованные – банковское имущество;
  • инвестиционные – то, что вложено в дочерние финучреждения, уставные капиталы сторонних компаний и ценные бумаги;
  • размещённые – работающие и приносящие доходы активы (кредиты, краткосрочные вложения в ценные бумаги);
  • кассовые – наличка, собранная кассами, суммы, перечисленные в резервы ЦБ, корреспондентские счета, ценные бумаги и т. п.;
  • другие виды (дебиторская задолженность и др.).

Центральный банк в экономике страны — какую роль играет

Определение

Центральный банк — это государственное кредитное учреждение, главный банк государства.

Его также называют Центрбанк, Центробанк, ЦБ.

Центробанк тесно связан с государством. Он служит независимым самостоятельным экономическим субъектом, который обладает исключительным правом выпускать наличные деньги в обращение и регулировать всю кредитно-банковскую систему.

Осторожно! Если преподаватель обнаружит плагиат в работе, не избежать крупных проблем (вплоть до отчисления). Если нет возможности написать самому, закажите тут

ЦБ — это «многоликий» институт, сочетающий экономические, организационные и материально-технические операции.

Выделяют несколько характерных особенностей ЦБ страны.

  1. Центробанк — это экономический институт. Он относится к сфере экономических отношений и использует экономические методы регулирования: деньги, кредит, процент, валютный курс.
  2. ЦБ — это институт обмена. Это значит, что он обслуживает переход материальных благ между субъектами.
  3. Центробанк — это торговый институт. ЦБ перераспределяют аккумулированные денежные средства коммерческих банков, выдает кредиты.
  4. ЦБ является общенациональным учреждением, то есть обслуживает общие потребности народного хозяйства.
  5. Отличительное свойство ЦБ, по сравнению с коммерческими банками: получение прибыли не является главным мотивом деятельности.
  6. Центробанк в каждой стране только один.

Организационная структура коммерческого банка

Организационная структура коммерческого банка определяется прежде всего его организационно-правовой формой собственности, что, безусловно, находит свое отражение в уставе банка.

Учитывая тот факт, что большинство коммерческих банков России имеет акционерную форму собственности, рассмотрим организационную структуру акционерного коммерческого банка.

Высшим органом управления банка является общее собрание акционеров, которое созывается в установленном порядке, по мере необходимости, но не реже одного раза в год.

В исключительной компетенции общего собрания акционеров находятся следующие вопросы деятельности банка:

  • утверждение и изменение устава банка;
  • избрание совета директоров банка;
  • утверждение годового отчета банка;
  • распределение доходов банка и решение о формировании фондов банка;
  • создание и ликвидация филиалов банка;
  • утверждение аудиторов банка.

В промежутках между собраниями акционеров общее руководство деятельностью банка осуществляет совет директоров банка, в компетенции которого находится решение любых стратегических вопросов деятельности банка, кроме тех, которые отнесены к исключительной компетенции общего собрания акционеров банка.

Руководит деятельностью совета директоров банка председатель совета директоров банка, который избирается из состава совета директоров банка.

Совет директоров банка назначает исполнительный орган — правление банка и его руководителя — председателя Правления банка, который организует всю текущую деятельность банка.

Классификация

Какие виды финансовых учреждений бывают? В первую очередь нужно выделить два: банки центральный и коммерческий.

Центральный Б. – единственное в своём роде учреждение в стране. Оно занимается регуляцией и контролем за функционированием всех работающих в государстве кредитно-финансовых организаций.

Коммерческий Б. – банковская компания, работающая в рамках предпринимательской деятельности.

В отличие от ЦБ, основная задача коммерческой структуры сводится к получению прибыли. Собственно, это практически единственная задача КБ. Суть работы таких субъектов выражается в выработке доходов для учредителей.

Примечание 3

Если говорить конкретно о Российской Федерации, то важно понять: единственный некоммерческий банк здесь – Центробанк. Однако при этом существует много учреждений, принадлежащих государству полностью или частично

Пример организации, которую можно отнести к гособразованию, – Россельхозбанк. 100% акций компании принадлежит государству.

Часто обыватели ошибаются насчёт Сбербанка. Большая часть граждан считают и его – государственным. На самом деле лишь 51% сбербанковских акций находятся в госвладении.

Важно сказать и о подвидах. В России есть такие:

  1. Инвестиционные. Занимаются привлечением инвестиционных средств, которые затем вкладывают в ценные бумаги.
  2. Сберегательные. Главное назначение таких структур – хранение денежных средств граждан, которые доверяют свои финансы компании.
  3. Специализированные. Такие учреждения занимаются каким-то одним направлением финансовой деятельности. Например, кредитованием.
  4. Универсальные. Название говорит само за себя – эти банки совмещают все возможные направления, допускаемые законодательством (об этом мы писали выше).

Примечание 4. На территории Российской Федерации большая часть банков – универсальные.

Операции

Пассивные операции

Пассивные операции коммерческого банка — это деятельность банка по аккумулированию собственных и привлеченных средств в целях их размещения.

Назначение операций коммерческого банка состоит в следующем:

  • обеспечение ресурсами деятельности банка;
  • формирование дополнительных источников средств для производительного использования в экономике;
  • увеличение доходов физических и юридических лиц, получающих банковские проценты по вкладам;
  • рост собственного капитала банка;
  • создание резервных фондов страхования банковских операций.

Пассивные операции — операции по мобилизации средств, а именно: привлечение кредитов, вкладов (депозитных, сберегательных), получение кредитов от других банков, эмиссия собственных ценных бумаг. Средства, получаемые в результате пассивных операций, являются основой непосредственной банковской деятельности. Активные операции — операции по размещению средств. В результате активных операций банки получают дебетовые проценты, которые должны быть выше кредитовых процентов, выплачиваемых банком по пассивным операциям. Разница между дебетовыми и кредитовыми процентами (маржа) — одна из важнейших традиционных статей дохода банка (банковская прибыль формируется и за счет комиссионных сборов за банковские услуги).

Основные пассивные операции коммерческого банка — депозитные.

Депозитные операции — это срочные и бессрочные вложения клиентов банка. Средства, хранящиеся на счетах до востребования (бессрочные вклады), предназначаются для осуществления текущих платежей — наличными или через банк при помощи чеков, кредитных карточек или аккредитивов. Другой вид депозитных вкладов — срочные вклады (с определенными сроками погашения). По этим вкладам обычно выплачиваются более высокие проценты, зависящие от срока вклада, поскольку банки могут более длительное время распоряжаться средствами вкладчика и имеют возможность реинвестировать их. Чаще всего на срочные счета помещаются средства целевого назначения, например суммы, предназначенные предпринимателем для покупки оборудования через 6 месяцев.

К пассивным операциям относятся и различные сберегательные операции. Сберегательные депозиты служат для накопления средств клиента, о чем клиенту выдается свидетельство (сберегательная книжка).

К пассивным операциям коммерческого банка можно отнести:

  • создание и увеличение собственного капитала за счет отчислений от прибыли;
  • эмиссию ценных бумаг и их размещение на открытом рынке;
  • депозитные операции;
  • межбанковские займы на внутреннем и внешнем рынке (рис. 74).

Среди депозитных операций выделяют следующие группы:

  • депозиты до востребования;
  • срочные и сберегательные депозиты.

Рис. 74. Привлеченные средства коммерческого банка

Активные операции

Активные операции коммерческого банка — это операции по размещению привлеченных и собственных средств коммерческого банка в целях получения дохода и создания условий для проведения банковских операций.

Активные операции коммерческого банка — это прежде всего кредитные операции, инвестиционные операции, операции по формированию имущества банка, расчетно-кассовые операции, комиссионно-посреднические (факторинг, лизинг, форфэтинг и пр.). Все кредитные операции можно сгруппировать следующим образом (рис. 75):

Рис. 75. Классификация кредитных операций

Активные операции банков — это операции по выдаче (размещению) различного рода кредитов. Наиболее часто встречающимся видом кредита, выдаваемого банками, является краткосрочная ссуда экономическим агентам, обычно для финансирования покупки товарно-материальных ценностей. Эта ссуда может выдаваться под реальное обеспечение или без него, но в любом случае для ее получения необходимо наличие отчетных финансовых документов, характеризующих финансовое положение заемщика, с тем чтобы банк мог в любой момент оценить вероятность своевременного погашения ссуды.

Источники

  • https://bankspravka.ru/poleznyie-stati/funktsii-kommercheskogo-banka.html
  • https://mir-fin.ru/kommercheskiy_bank.html
  • https://bankspravka.ru/bankovskiy-slovar/vidyi-kommercheskih-bankov.html
  • http://www.grandars.ru/student/finansy/kommercheskiy-bank.html
  • http://banki-uchebnik.ru/kommercheskie-banki/10-funktsii-kommercheskikh-bankov
  • http://www.grandars.ru/student/finansy/operacii-kommercheskogo-banka.html

Банковские продукты и услуги

Банк – это предприятие со всеми правами и обязанностями юридического лица. Он производит и реализует финансовые продукты и оказывает услуги. Под банковским продуктом понимают документ, производимый банком для обслуживания клиента и проведения операции:

  • вексель;
  • чек;
  • акция;
  • облигация;
  • банковский процент;
  • депозит;
  • кредитное соглашение;
  • банковский счет;
  • пластиковые кредитные и расчетные карты;
  • банковский сертификат.

Банковский продукт – это материально оформленная часть банковской услуги. Банковская услуга – выполнение определенных действий в интересах клиента:

  • расчетно-кассовое обслуживание – прием и выдача наличных денег, осуществление безналичных расчетов;
  • кредитование, в том числе лизинг, факторинг, форфейтинг, гарантийные обязательства;
  • депозитные услуги – открытие бессрочных, срочных, сберегательных счетов;
  • осуществление денежных переводов;
  • инвестирование денежных средств клиента в движимое и недвижимое имущество, в ценные бумаги;
  • валютные операции;
  • выдача банковских гарантий и поручительств;
  • осуществление операций с драгоценными металлами и камнями;
  • доверенное управление имуществом клиента;
  • инкассация, транспортировка ценностей;
  • консультирование и информационные услуги.

Во всем мире банки предоставляют своим клиентам более 200 видов продуктов и услуг, и их число постоянно растет.

Банковские продукты и услуги

Банк – это предприятие со всеми правами и обязанностями юридического лица. Он производит и реализует финансовые продукты и оказывает услуги.

Под банковским продуктом понимают документ, производимый банком для обслуживания клиента и проведения операции:

  • вексель;
  • чек;
  • акция;
  • облигация;
  • банковский процент;
  • депозит;
  • кредитное соглашение;
  • банковский счет;
  • пластиковые кредитные и расчетные карты;
  • банковский сертификат.

Банковский продукт – это материально оформленная часть банковской услуги.

Банковская услуга – выполнение определенных действий в интересах клиента:

  • расчетно-кассовое обслуживание – прием и выдача наличных денег, осуществление безналичных расчетов;
  • кредитование, в том числе лизинг, факторинг, форфейтинг, гарантийные обязательства;
  • депозитные услуги – открытие бессрочных, срочных, сберегательных счетов;
  • осуществление денежных переводов;
  • инвестирование денежных средств клиента в движимое и недвижимое имущество, в ценные бумаги;
  • валютные операции;
  • выдача банковских гарантий и поручительств;
  • осуществление операций с драгоценными металлами и камнями;
  • доверенное управление имуществом клиента;
  • инкассация, транспортировка ценностей;
  • консультирование и информационные услуги.

Во всем мире банки предоставляют своим клиентам более 200 видов продуктов и услуг, и их число постоянно растет.

Виды и формы

Коммерческие банки имеют разнообразные виды и формы, но практически каждый обладает определенными схожими признаками. Коммерческие организации данного типа:

  • это юридические лица, которые созданы для увеличения собственной доходности;
  • могут вести рабочую деятельность как общества с ограниченной ответственностью, общества с дополнительной ответственностью или просто акционерные организации;
  • реализуют банковскую работу, используя полученную ранее лицензию, выданную ЦБ Российской Федерации;
  • имеют право получать прибыль при помощи осуществления специализированных операций.

Также коммерческие банки бывают федеральными, республиканскими и региональными. Данные банки накапливают денежные средства своих вкладчиков, посредством открытых вкладов, предоставляя им определенную сумму денег, как подарок, в качестве процентной величины на прибыль. Пущенные в оборот вложенные деньги, организация использует как кредитные деньги для клиентов, пришедших оформить кредит.

Организуя денежный круговорот подобным образом, банковские организации оберегают вложения своих клиентов и получают хорошую прибыль.

Многие считают, что коммерческие банки только выдают кредиты, но это не так. Кредитом зовутся договорные отношения между банковской организацией и заемщиком, основанные на регулировании договором выданной денежной суммы. Помимо кредитов, коммерческие банковские организации оформляют вклады под процент, который определяется индивидуально.

Коммерческие банки носят универсальный и специализированный характер.

  • Коммерческие банки универсального характера совершают банковскую деятельность, выдавая кредиты, сохраняя депозитных валют, проводя расчетные и кассовые операции.
  • Коммерческие банки специализированного характера направлены выполнять специализированные операции, которые имеют определенную направленность (ипотека, инвестирование, инновации и денежные сбережения).
  1. Сберегательные банки хранят депозитные сбережения вкладчиков. Накопленные денежные средства выдаются в виде потребительского кредитования для жителей под определенную процентную ставку. Некоторая часть денег в процентном соотношении переходит к хозяину вклада, откуда были выданы денежные средства. Помимо этого, вклад может иметь бессрочную природу и, соответственно, время для предоставления кредитных денег также будет ограничено определенными сроками.
  2. Инвестиционные коммерческие банки используются для того, чтобы приобретать различные ценные бумаги. Банковские средства образуются в процессе продаж собственных акций. Данные банковские организации не осуществляют банковскую деятельность по выдаче кредитов и открытию депозитных счетов. Они удовлетворяют запросы промышленности, выпуская ценные бумаги организаций.
  3. Инновационные банки направлены на осуществление деятельности в сфере инноваций: предоставляют компаниям кредит для модернизации устаревшего оборудования, а также помогает спонсировать научные и технические мероприятия. Основные средства данного типа банков складываются из издания акционных бумаг и денежных средств клиентов. Данные вложенные деньги имеют право использоваться как кредитные деньги на средний или долгосрочный период.
  4. Ипотечные банки предоставляют денежные средства для приобретения готовой недвижимости, получения ссуды на строящееся жилье в новом доме, строительство собственного дома или создания специализированных помещений для дальнейшего получения прибыли (торговые точки, салоны красоты, кафе и т.д.).

Большинство банковских организаций такого типа завышают ставку по процентам, а заемщики должны пройти доскональную оценочную проверку на платежеспособность и другие критерии. Сделочные отношения, основанные на работе с недвижимостью, всегда носили достаточно рискованный характер.

Если это необходимо, то ипотечные банки имеют право издавать облигации по ипотеке. Эти банки делятся на:

  1. земельные, где денежные средства выдаются при использовании имеющейся земли, как залога;
  2. мелиоративные</strong>;
  3. коммунальные, где денежные средства выдаются при использовании городской недвижимости, как залога.

Коммерческие банки составляют основную величину всех валютных манипуляций, которые проводятся в стране. Данные операции помогают осуществлять желания горожан при помощи кредитов, а также могут осуществлять спекуляционную деятельность, используя собственный капитал. На рынке ипотечных банков все операции осуществляются при больших денежных оборотах.

Банковская система

Банковская система – это комплекс всех видов национальных банков и кредитных учреждений. Структура состоит из двух уровней.

На верхнем уровне центральный или эмиссионный банк, который регулирует деятельность всей системы. На нижнем уровне коммерческие банки (универсальные и специализированные – инвестиционные, сберегательные, ипотечные, кредитные и т.д.).

  • законодательные нормы;
  • регламент совершения операций;
  • учет, отчетность и обработка баз данных;
  • структура аппарата управления (руководства).

Банковская инфраструктура – это то, без чего не может нормально развиваться система банков; она представляет для банков такой же регулятор поведения, как для человека – моральные и правовые нормы.

Основные функции национального и коммерческих банков

Коммерческие и центральный банки создают двухуровневую банковскую систему.

Национальный (центральный) банк наделён широкими властными полномочиям в сфере регулирования финансово-кредитных отношений.  Он выполняет важные функции в банковской системе:

  • является государственным банком;
  • является эмиссионным центром;
  • контролирует деятельность коммерческих банков;
  • является государственным банком;
  • контролирует деятельность коммерческих банков;
  • прорабатывает и реализовывает единую денежно-кредитную политику, защищая и обеспечивая устойчивости местной валюты;
  • осуществляет валютный контроль;
  • является эмиссионным центром (выпускает деньги);
  • управляет правительственными счетами;
  • выполняет внешние финансовые операции;
  • выдаёт кредиты коммерческим банкам;
  • сохраняет золотовалютный запас государства;
  • проводит политику рефинансирования;
  • издаёт и погашает государственные ценные бумаги;
  • выдаёт и отзывает банковские лицензии;
  • определяет ставки ссудного процента;
  • контролирует деятельность коммерческих банков.

В свою очередь, коммерческие банки:

Виды банков

Основные виды банков в банковской системе – это:

  • центральный банк;
  • операционные коммерческие банки;
  • универсальные банки;
  • специализированные банки (например, ипотечные, инвестиционные, поддерживающие жилищное строительство и т. д.).

По координационному устройству:

  • единый банк, представленный одним юридическим лицом;
  • банковская группа, представленная головным банком совместно с филиалами (автономными юридически, но подконтрольными головному банку);
  • банковское объединение, формируемое ради координации и согласования операций.

По комплекту банковских услуг:

  • универсальные, осуществляющие почти все варианты банковских услуг;
  • специализированные, которые специализируются только на одном-двух типе банковских операций.

По целям:

  • эмиссионные, которые печатают деньги (как правило, это центральный банк) и ценные бумаги;
  • ипотечные, предоставляющий долговременные ссуды под залог недвижимости;
  • специальные, осуществляющие финансирование разных целевых, местных, правительственных программ;
  • инвестиционные, выполняющие субсидирование и долговременное кредитование;
  • биржевые, обслуживающие биржевые действия;
  • депозитные, исполняющие кредитные операции;
  • клиринговые, исполняющие безналичные расчёты;
  • трастовые, предоставляющие услуги по регулированию имущества, капитала какой-либо организации;
  • ссудосберегательные, притягивающие на некоторый срок небольшие вклады;
  • учётные, производящие учёт векселей и др.

Функции банковской системы

Банковская система выполняет несколько основных функций.

  1. Посредническая (трансформационная).
  2. Эмитирует платежные средства и регулирует денежную массу.
  3. Обеспечивает устойчивость банковской деятельности и денежного рынка.

Эти основные функции выполняются за счет специальных:

  • кредитование;
  • осуществление расчетных и кассовых операций;
  • аккумулирование временно свободных средств;
  • инвестирование.

Посредническая функция

Банки — это посредники между различными экономическими субъектами. Они привлекают денежные средства у одних субъектов и перераспределяют их в виде кредитов другим. Таким образом они трансформируют:

  • сроки денежных капиталов;
  • размеры капиталов;
  • финансовые риски.

Функция эмиссии денег и регулирования денежной массы

Эксклюзивное право выпускать деньги принадлежит центральному банку государства. Также он может менять процент ставки по обязательным резервам. Тем самым ЦБ управляет ликвидностью всей системы банков и объемом денежной массы в обращении.

Коммерческие банки формируют предложение денег и расширяют его, поскольку они получают от этого доход. Эта функция заключается в том, что банковская система управляет предложением денег в соответствии со спросом на них.

Функция обеспечения стабильности банковской деятельности и денежного рынка

Финансовой деятельности свойственен высокий уровень рисков. Ресурсы коммерческих банков формируются по большей части за счет привлеченных средств, поэтому банкротство банка отрицательно влияет как на благосостояние отдельных клиентов, так и на экономику всей страны.

Чтобы избежать этого, банковская система стабилизирует денежный рынок за счет:

  • законов и нормативных актов, регламентирующих деятельность экономических субъектов;
  • банковского контроля и надзора.

Заключение

Банковская система имеет большое значение для экономики страны. Она создает условия для ее нормального функционирования, способствует становлению денежного рынка, содействуют поддержанию стабильности платежной системы и денежно-кредитной политики государства.

План ответа по теме «Банки и банковская система»

1. Банки – часть денежно-кредитного механизма государства.

2. Что такое банк? Сущность деятельности. Функции:

  • аккумулирование денежных ресурсов;
  • трансформация активов;
  • регулирование денежного оборота;
  • управление рисками.

3. Виды банков:

  • универсальные;
  • специализированные.

4. Виды банков согласно специализации:

  • инвестиционные;
  • торговые;
  • ссудо-сберегательные;
  • ипотечные;
  • венчурные;
  • инновационные;
  • банки потребительского кредита.

5. Дифференциация банков по другим признакам:

  • по форме собственности;
  • по географическому признаку.

6. Понятие банковского продукта. Виды:

  • вексель;
  • чек;
  • акция;
  • облигация;
  • банковский процент;
  • депозит;
  • кредитное соглашение;
  • банковский счет;
  • пластиковые кредитные и расчетные карты;
  • банковский сертификат.

7. Понятие банковской услуги. Виды:

  • расчетно-кассовое обслуживание;
  • кредитование;
  • депозитные услуги;
  • денежные переводы;
  • инвестирование;
  • валютные операции;
  • выдача банковских гарантий и поручительств;
  • операции с драгоценными металлами и камнями;
  • управление имуществом клиента;
  • перевозка ценностей;
  • консалтинговые и информационные услуги.

8. Понятие банковской системы. Типы:

  • двухуровневая;
  • децентрализованная;
  • монобанковская.

9. Структура двухуровневой банковской системы.

10. Роль банковской системы в экономике.

Экономика

  • Примеры готовых эссе по теме «Экономика»
  • 15 сложных планов по блоку «Экономика»
  • Общие понятия: деньги, зарплата, неравенство
  • Деньги в экономике. Для чего они нужны?
  • Виды, функции и последствия конкуренции

Эссе по обществознанию

  • Топ-50 примеров эссе по темам (высказываниям)
  • Структура, план, шаблон для эссе
  • Аргументы для эссе по всем темам
  • Клише для эссе по любому высказыванию
  • Критерии оценивания эссе
  • Как писать эссе по обществознанию с нуля?

ЕГЭ по обществознанию

  • Открытый вариант ЕГЭ с ответами
  • Кодификатор ЕГЭ с объяснением всех тем
  • Перевод первичных баллов ЕГЭ во вторичные. Шкала баллов по заданиям
  • Демоверсия ЕГЭ с ответами
  • 50 примеров сложных планов по блокам
  • Список нормативных правовых актов для ЕГЭ
  • Как подготовиться к ЕГЭ и не сойти с ума?
  • Помесячный план подготовки к экзамену
  • Как правильно решать задание с определением

ОГЭ по обществознанию

  • Кодификатор ОГЭ с объяснением всех тем
  • Перевод баллов ОГЭ в оценку
  • Демоверсия ОГЭ с ответами

Выбери ответ

Это важно

  • Расписание ЕГЭ 2021
  • Калькулятор среднего балла по оценкам
  • Калькулятор среднего балла успеваемости
  • Дата выпускного 2021
  • Каникулы 2021
Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *

Adblock
detector