Законные комиссионные

Расположение торговой точки, маркетинг и реклама

Располагая подобную торговую точку в большом городе и в людном популярном районе, вы повысите свои шансы на эффективную торговлю в несколько раз.

В крупных городах комиссионные торговые точки будут иметь постоянный приток как клиентов, так и поставщиков.

В населенных пунктах с меньшим количеством населения важно открыть торговую точку в самом центре и организовать эффективную рекламу. В любом случае, комиссионный магазин должен располагаться на людных улицах возле главных трасс, важно, чтобы его было легко заметить

В случае если комиссионный магазин будет работать в спальном районе, важно, чтобы поблизости не было конкурентов в выбранной торговой нише

В любом случае, комиссионный магазин должен располагаться на людных улицах возле главных трасс, важно, чтобы его было легко заметить. В случае если комиссионный магазин будет работать в спальном районе, важно, чтобы поблизости не было конкурентов в выбранной торговой нише

Комиссионный магазин Из рук в руки

Самые эффективные способы рекламы:

Важно, чтобы все товары, которые вы реализуете, имели презентабельный и опрятный внешний вид (особенно это касается одежды и детских вещей).

Красиво и аккуратно развешанные вещи, товары, распределенные по группам, поддержание чистоты в залах – все это будет влиять на популярность торговой точки в дальнейшем.

В чем заключается схема работы комиссионных магазинов

Схема работы комиссионных магазинов проста и прозрачна. Цель предпринимателя – реализация чужого товара и получение за это определенного процента. При этом товар не переходит в собственность комиссионки, а остается принадлежать первому владельцу. Цену за товар владелец назначает сам.

Обычно магазин помещает товар на витрину на определенный срок, который составляет 1-3 месяца. Если за это время товар остается на полке, его передают владельцу, но тогда взимают плату за хранения – 3-5% от стоимости товара. Если же товар продан, владелец заполняет специальный бланк договора, в котором указывается передача прав собственности покупателю на данный товар.

Задача предпринимателя – выступать посредником в сделке и следить, чтобы обе стороны соблюдали свои обязательства. Во избежание непредвиденных ситуаций, юристы советуют фиксировать на бумаге с подписями каждую операцию купли-продажи.  Бланки следует подготовить заранее.

В торговле товарами б/у распространена следующая схема взимания комиссионных: чем дороже вещь, тем меньше процент магазина. Например, при реализации компьютера за 30 тыс. рублей ваша доля с продажи составит 10% (3 тыс. рублей), а при продаже обуви за 1 тыс. рублей – до 30% (330 рублей). Таким образом, у вас появляется задача реализовывать разные вещи – и дорогие, и дешевые. Имейте в виду, что дешевый товар продается быстрее.

Процентную ставку владелец магазина устанавливает сам. Но опытные предприниматели советуют использовать прогрессивную систему комиссий, поскольку она лучше всего зарекомендовала себя в сфере комиссионной торговли.

Доходы коммерческого банка

В.Прибыль коммерческих банков ,особенности ее формирования и использования

Прибыль коммерческого банка – это финансовый результат деятельности банка в виде превышения доходов над расходами. Если этот результат имеет отрицательное значение, его называют убытком. Полученная прибыль является базой для увеличения и обновления основных фондов банка, прироста его собственного капитала, гарантирующего стабильность финансового положения и ликвидность баланса, обеспечения соответствующего уровня дивидендов, развитие повышения качества банковских услуг.

Разница между суммой валового дохода и суммой затрат, относимых в соответствии с действующем законодательством на расходы банка, называется балансовой или валовой прибылью, если эта разница имеет отрицательное значение ее называют убытком.

Валовая прибыль банка подразделяется на:

Операционную прибыль, равную разнице между суммой операционных доходов и расходов.

Процентную прибыль – превышение полученных банком процентных доходов над процентными расходами.

Комиссионную прибыль – превышение комиссионных доходов над комиссионными расходами.

Прибыль от операций на финансовых рынках – разница между доходами и расходами от этих операций.

Прочую прибыль – разница между прочими доходами и прочими расходами.

Прибыль от побочной деятельности – доходы от побочной деятельности за вычетом затрат на ее осуществление.

Прочую прибыль – разница между прочими доходами и прочими расходами.

Наибольшую долю в составе прибыли составляет операционная прибыль, а в ней – процентная прибыль.

Балансовая прибыль отражает лишь промежуточный финансовый результат деятельности банка в отчетном периоде. Конечным финансовым результатом является чистая прибыль коммерческого банка, предоставляющая собой остаток доходов банка после покрытия всех расходов, в том числе и непредвиденных, формирование резерва, уплаты налогов из прибыли. Действующими правилами ведения бухгалтерского отчета в кредитных организациях предусмотрен следующий порядок расчета чистой прибыли.

1. Чистые процентные и аналогичные доходы = проценты полученные и аналогичные доходы – проценты уплаченные и аналогичные расходы.

2.

Сколько можно заработать на комиссионной торговле

Эксперты считают, что в ближайшие годы число комиссионных магазинов будет только расти. Б/у товары не бояться кризиса, ведь в это время спрос на них только увеличивается. Преимуществом комиссионной торговли является отсутствие рисков: вам не нужно тратиться на оптовые закупки товара, который в случае неудачи может стать убыточным балластом.

Чтобы рассчитать ожидаемую прибыль, нужно знать примерную сумму дневного чека. По самым скромным показателям, он составляет 15 тыс. рублей. В этом случае вы получите комиссию в размере 20% от выручки – т.е. 3 тыс. рублей.  Тогда месячная выручка составит 90 тыс. рублей. Предпринимателю останется чистая прибыль в размере 50 тыс. рублей.

При таких показателях первоначальные вложения окупятся уже за 2-4 месяца. Это хороший показатель, который свидетельствует о рентабельности бизнеса.  Так при минимальных вложениях можно открыть простое, но достаточно прибыльное дело.

Напоследок приведем несколько советов для тех, кто решил открыть свой комиссионный магазин:

• С первого же дня работы комиссионного магазина на полках должны быть товары. Поэтому заранее следует дать объявления о принятии на комиссию вещей б/у. Если не получится набрать ассортимент, можно закупить минимальный набор товаров на различных стоках или сайте Avito.ru;

• Снимайте помещение, которое сможете использовать полностью. Полупустой зал – это не только лишняя трата денег, но и психологически неуютно для посетителей;

• Не берите на реализацию товары по завышенной цене, если знаете, что их вряд ли кто-то купит. Обычно подержанные товары не могут стоить более 50% от своей изначальной цены;

• Листовки с рекламой вашей комиссионки можно распространять через почтовые ящики. Добавьте на листовку скидочный купон – так вы увеличите вероятность того, что в магазин придут.

Как определить специализацию

Понятно, что выбирать нужно категорию товаров, которая более востребована. Но как оценить этот спрос? Самый верный способ – изучить, какие форматы магазинов сейчас выгодны.

«Брендовые», где продаются одежда, обувь и различные аксессуары. Таких магазинов очень много в крупных городах и они пользуются успехом. Там представлены вещи модных и известных брендов. У комиссионных магазинов даже есть аккаунты в Инстаграме, где выставляются фотографии товаров. Посетителями являются преимущественно женщины, но совершенно разных социальных слоев: от студенток до офисных дам;

Детские товары. Востребованность этих товаров понятна: дети быстро вырастают, и некоторые люди не видят смысла тратить большие деньги на вещи, которыми будут пользоваться короткий срок. В таких комиссионках можно найти импортные коляски и кроватки, различные дорогостоящие гаджеты. Изначально дорогие вещи служат несколько лет, так что можно найти товары в прекрасном состоянии, но значительно дешевле;

Техника. Магазины по продаже б/у электроники можно найти почти в каждом городе. В таких комиссионках можно найти любую технику – от мобильных телефонов до стиральных машин. Это товары ежедневного пользования, которые часто и неожиданно ломаются. Сразу же приобрести новую технику могут далеко не все. В таком случае людям выгодно обратиться в комиссионный магазин. Основная аудитория: студенты, молодежь

В данном случае важно, чтобы отбором товаров занимался продавец, который разбирается в технике.

Мебель, рабочие инструменты. Раньше товары для дома составляли основную часть ассортимента комиссионок

Данная категория товаров актуальна для разных людей: для тех, кто переезжает; оборудует съемную квартиру или офис; для студентов и т.д. Но есть одна проблема – мебель является товаром крупногабаритным, иногда могут возникнуть проблемы с хранением. Поэтому зачастую такие мебельные комиссионки предоставляют дополнительные услуги доставки, погрузки, ремонта.

Ювелирный или антикварный комиссионный магазин. Оценить ассортимент в таком магазине сможет не каждый, поэтому круг потенциальных покупателей ограничен. В таких комиссионках можно найти старинную мебель, раритетные книги, винтажные украшения и прочее.

Формат «Тысяча мелочей» — это соединение сразу нескольких направлений. Магазин торгует товарами самых разных категорий. Многие предприниматели признают, что это самый эффективный формат бизнеса. Однако важно, чтобы предприниматель тщательно подбирал ассортимент – а с этим может справиться не каждый.  

Вариантов много, выбирайте тот, которым бы вам было интересно заниматься. Учитывайте также и конкурентов. Несколько комиссионок в одном городе могут мирно сосуществовать, особенно если представляют разные форматы. Выберите тот вариант, который позволит вам сформировать уникальное предложение на рынке.

Как эффективно рекламировать комиссионный магазин

Для проведения эффективной рекламной кампании целесообразно воспользоваться услугами рекламного агентства или частного маркетолога. Можно и самостоятельно запустить раскрутку по таким каналам, как социальные сети, Яндекс и Google, масштабная вывеска и реклама у входа, раздача листовок.

Количество и масштаб маркетинговых мероприятий может варьироваться в зависимости от того, какой имеется бюджет. Видов продвижения множество, включая рекламу по ТВ и радио.

В комиссионных магазинах нередко встречаются брендовые вещи по низким ценам – это один из факторов привлечения покупателей.

Операционные доходы коммерческого банка

Наибольший удельный вес в структуре доходов коммерческого банка занимают доходы от основной деятельности, т.е. операционные доходы. В составе операционных доходов выделяются процентные и непроцентные доходы.

Процентные доходы коммерческого банка

Преобладающая часть доходов банка относится к процентным доходам, а именно доходам от платного размещения собственных средств банка и привлеченных средств. Это доходы от предоставления кредитов клиентам или от размещения временно свободных денежных средств в центральном и коммерческих банках, процентные доходы от вложений в долговые обязательства, доходы от различных операций: факторинговых, лизинговых, форфейтинговых, трастовых, учетных операций.

Все виды перечисленных процентных доходов формируются посредством предоставления денежных средств во временное пользование и приносят доход в виде процентов на вложенную сумму. В последние несколько лет у основной части российских банков процентные доходы составляют более 80% общего объема доходов. Процентные доходы по кредитам относятся к группе стабильных источников доходов банка.

Непроцентные доходы коммерческого банка

Непроцентные доходы состоят из комиссионных доходов, доходов от операций на финансовых рынках, доходов от переоценки средств в иностранной валюте.

Комиссионные доходы коммерческого банка

К комиссионным доходам относятся доходы, полученные за оказание клиентам банковских услуг некредитного характера, которые обычно называют комиссионными услугами банков. В состав последних входят такие услуги, которые проводятся от имени, по поручению и за счет клиентов. Плата за такие виды услуг обычно взимается в виде комиссионного вознаграждения. Ставка комиссионного вознаграждения устанавливается в зависимости от суммы совершаемой сделки или операции. Наряду с этим в практике учета к комиссионным доходам относятся также и доходы от тех видов услуг, плата за которые устанавливается в виде определенной суммы, а также в отдельных случаях в виде сумм, компенсирующих понесенные банком определенные расходы.

Перечень оказываемых современными коммерческими банками услуг постоянно увеличивается. К числу основных банковских услуг, которые образуют комиссионные доходы, относятся следующие виды услуг: расчетно-кассовое обслуживание юридических и физических лиц, предоставление банковских гарантий, банковское обслуживание валютных контрактов клиентов, конверсионные операции, брокерские и депозитарные услуги, операции с пластиковыми картами, лизинговые операции, фарфейтинговые операции, операции доверительного управления, факторинговые услуги, услуги депозитного хранения (предоставление клиентам в аренду специальных сейфов, ячеек и помещений для хранения ценностей и документов) и др.

Большинство российских коммерческих банков предоставляют расчетно-кассовые и другие виды услуг своим клиентам бесплатно, покрывая связанные с этим расходы по этим услугам за счет доходов от размещения привлеченных средств. Плату за такие услуги в виде комиссионного вознаграждения взимает с клиентов только часть региональных банков.

У большинства коммерческих банков происходит увеличение удельного веса комиссионных доходов в общей объеме всех доходов. Это обусловлено тем, что комиссионные доходы более стабильны, чем процентные. В этом направлении действует и уменьшение доходности операций на отечественных финансовых рынках и сокращение уровней процентной маржи. Получение комиссионных доходов почти не сопряжено с рисками потери стоимости вложенных активов (кроме гарантийных операций).

Прибыль

Прежде всего, комиссионный магазин часто содержат в качестве семейного бизнеса. В этом случае открытие магазина обойдется в 150000. Более того, эта сумма включает заработную плату одного продавца, арендную плату. Средний доход о реализации товаров комиссионке составит 17%.

Не менее привлекателен бизнес на открытии комиссионного магазина в период экономического кризиса. В это время люди стремятся продать, как можно больше личных вещей. Более того, другие граждане, надеясь сэкономить, приобретают эти самые вещи. Прежде всего владелец получает прибыльный бизнес.

Расходы на открытие комиссионного магазина с нуля окупятся через 8-10 месяцев.

Окупаемость комиссионного магазина наступит не очень быстро

Понятие комиссионной торговли

Комиссионная торговля – это форма торговли, предполагающая продажу б/у изделий. Это может быть как одежда б/у, так и предметы старины. К услугам комиссионных точек прибегают коллекционеры, люди, желающие сделать покупку по максимально низкой стоимости. Как правило, собственник имущества б/у заключает договор с продавцом о продаже объекта. Продавец реализует товар и получает за это вознаграждение. Рассмотрим основные понятия:

• Комитент – это собственник имущества, которое сдается в комиссионный магазин.
• Комиссионер – это лицо, которое занимается продажей товара.
• Покупатель – это человек, покупающий товар в комиссионных магазинах не с целью предпринимательской деятельности.

Вопрос: Нужно ли комитенту на УСН уплатить НДС, если комиссионер при реализации его товара выставил покупателю счет-фактуру с выделенной суммой НДС?Посмотреть ответ

Между этими лицами заключается договор, условия которого формируются в индивидуальном порядке. Рассмотрим наиболее распространенные условия:

• Если товар удалось продать, деньги поступают комитенту на третий день.
• Для получения средств нужно иметь при себе паспорт, квитанцию, выданную комиссионным магазином.
• Если товар не удалось продать, он возвращается комитенту. Последний должен компенсировать затраты продавца на хранение. Они не могут превышать 3% от стоимости продукции.

Если комитент не явился за деньгами, полученные средства перечисляются в местный бюджет.

Вопрос: Признается ли розничной торговлей реализация комиссионерами и агентами карт экспресс-оплаты услуг (связи, IP-телефонии, сети Интернет и т.п.) и sim-карт для мобильных телефонов?Посмотреть ответ

Для чего открывать комиссионный магазин

Перед началом организации бизнеса надо понимать, для чего это делается. Более того, следует провести социологическое исследование. Это необходимо для изучения потребности населения в подобных торговых точках. Также, нужно провести опрос на предмет наиболее популярных вещей, которые граждане готовы отдать на комиссию.

Тем не менее, есть факторы, которые говорят о том, что можно сделать успешный бизнес:

• У людей всегда есть вещи, которые выбросить жалко, а в их использовании нет необходимости.
• Мотивация людей, сдающих вещи на комиссию, в получении дохода.
• Возможность приобрести редкие вещи по низкой цене.
• Возможность для людей с ограниченными финансовыми возможностями приобрести нужные вещи.

Более того, готовый бизнес-план комиссионного магазина не предполагает большого количества пунктов. Открыть точку по приему товаров от населения для дальнейшей реализации достаточно просто.

Комиссионный магазин открыть достаточно легко

Бизнес-план для комиссионного магазина

Составляя бизнес-план, важно правильно выбрать нишу. И в этом плане нет ничего лучше как открыть комиссионный магазин детских товаров (одежды, кроваток, колясок, крупных игрушек), так как детки быстро растут, и покупать для малышей исключительно новые вещи не всегда выгодно

И в этом плане нет ничего лучше как открыть комиссионный магазин детских товаров (одежды, кроваток, колясок, крупных игрушек), так как детки быстро растут, и покупать для малышей исключительно новые вещи не всегда выгодно.

Комиссионный магазин одежды для различных возрастных категорий, бытовых товаров, техники также считаются рентабельным вариантом.

В случае, если расположить свой магазин вдали от похожих торговых точек не получается, важно продумать эффективную маркетинговую кампанию. Также бизнес-план должен учитывать все траты на организацию и функционирование магазина, приблизительные сроки окупаемости бизнеса, планируемый уровень дохода

Комиссионный магазин считается одним из перспективных направлений в торговле, который не требует больших вложений на начальных этапах и достаточно быстро окупается. Грамотно составив бизнес план, просчитав траты и предположительные сроки окупаемости, создав эффективную рекламную кампанию, вы сможете быстро окупить все вклады и получать стабильный доход.

Чистая прибыль — банк

Чистая прибыль банка может направляться на увеличение уставного и резервного капиталов, создание специальных фондов, покрытие расходов, связанных с производственным развитием банка, не включаемых в себестоимость банковских услуг, финансирование капитальных вложений, выплату дивидендов, взносы в создание совместных предприятий и холдинговых компаний, финансирование различных социальных расходов, благотворительные цели.
 

На величину чистой прибыли банка, которая исчисляется как балансовая за минусом налогов, уплачиваемых из прибыли, оказывают влияние те же факторы: величина процентной и непроцентной маржи, кроме того, и величина таких налогов, как налог на прибыль, на операции с ценными бумагами, за использование наименования Российская Федерация и другие налоги, уплачиваемые в соответствии с действующим налоговым законодательством за счет прибыли банка.
 

Процентные ставки по кредитам и депозитам в 1994 г. ( среднегодовые.

Оставшаяся часть составляет чистую прибыль банков. Отношение чистой прибыли к собственному капиталу банков называется нормой банковской прибыли. В эпоху свободной конкуренции она примерно равнялась средней норме прибыли.
 

Оставшаяся часть составляет чистую прибыль банка.
 

Фонд накопления представляет собой часть чистой прибыли банка, оставленную в его распоряжении как финансовый источник развития материальной и технической базы банка и покрытия расходов по созданию и внедрению новых банковских продуктов.
 

Фонды специального назначения и фонды накопления образуются из чистой прибыли банка в порядке, установленном учредительными документами, в соответствии с законодательством. Эти фонды являются источником собственного капитала в той части, использование которой не приводит к уменьшению имущества кредитной организации. Поскольку фонды специального назначения используются на цели материального поощрения и социального обеспечения банка, то они, как правило, не являются элементами собственного капитала.
 

Главным фактором, формирующим балансовую, а следовательно, и чистую прибыль банка, является процентная маржа. Ее величина определяется как превышение процентного дохода над процентным расходом.
 

Такое же по направленности и силе влияние было оказано этими двумя факторами и на величину чистой прибыли банка.
 

Такое же по направленности и силе влияние было оказано этими двумя факторами и на величину чистой прибыли банка.
 

Чистая прибыль банка от кредитных гарантийных и страховых операций составляет более 100 млн. долл.
 

Второе ограничение данной задачи указывает нижнюю границу суммы сельскохозяйственных и коммерческих кредитов. Отрицательная двойственная цена ( — 0 0084) показывает, что увеличение этой границы приведет к уменьшению чистой прибыли банка. Другими словами, экономически не выгодно устанавливать нижнюю границу для суммы сельскохозяйственных и коммерческих кредитов. Это еще раз подтверждает, как было видно при рассмотрении первого ограничения, что любые дополнительные вложения следует помещать в кредиты на покупку жилья, а не в сельскохозяйственные и коммерческие кредиты. Если мы вообще удалим это ограничение, все инвестиции переместятся в кредиты на покупку жилья.
 

Размер резервного капитала определяется уставом банка, но не может составлять менее 5 % величины зарегистрированного уставного капитала. До достижения минимальной установленной уставом банка величины размер ежегодных отчислений в резервный фонд должен составлять не менее 5 % от чистой прибыли банка.
 

Собственный капитал инвестиционного банка Эспа-ньол бэнк составляет 5 млн. песо, а заемный — 20 млн. песо. Расходы банка по выполнению кредитных операций — 0 3 млн. песо. Определите чистую прибыль банка и норму банковской прибыли, если в ссуду отдается 23 млн. песо.
 

Банковская прибыль выступает как разница между полученными процентами и затратами банка. Ее источником является прибавочный продукт, созданный в материальном производстве и частично в сфере обращения. Кроме того, в банковскую прибыль входят доходы на собственный капитал банка, помещенный в ссуды и инвестиции. Чистая прибыль банка равняется его валовой прибыли за вычетом расходов по ведению банковских операций. Эта чистая прибыль банка, взятая по отношению к его собственному капиталу, составляет норму банковской прибыли.
 

Формирование прибыли коммерческого банка

Прибыль коммерческих банков сформирована из-за избытка их дохода по расходам. Обычно прибыль разделена на общем количестве, соответствуя различию между всесторонними доходами и расходами до вычета налогов оплата и чистая прибыль.

Основание валовой прибыли коммерческих банков составлено выплатами процентов согласно позволенным кредитам. В то же время в последние годы доход с нетрадиционного для коммерческих банков сделки, которой и т.д. принадлежат сделки с ценными бумагами, конфиденциальными и консалтинговыми услугами, комиссией и посредническими сделками, выполняя финансовые аудиты, начал расти быстро. Довольно небольшая часть квитанций составлена, взимает за внедрение вычислений.

Валовая прибыль банка сформирована после вычитания суммы текущих затрат на грубый операционный доход. О половине из всего банка расходы – доля выплаты процентов по депозитам, другая часть расходов составлена другими выплатами процентов, зарплатой, вкладами в пособия на случай дефолта кредитов и других эксплуатационных расходов.

Чистая прибыль сформирована после оплаты всех налогов их валовой прибыли и, в свою очередь, разделена на распределенном, который заплачен акционерам банка как ежегодные дивиденды согласно их акциям, и использован для своей выгоды, предписан увеличиться в акции банка и пособиях.

Дальнейшее расширение суммы сделок банка, увеличения его акции и пособий полностью зависит на уровне прибыли далее. В то же время абсолютный размер чистой прибыли, полученной банком, сколько его отношение со многими индикаторами баланса банка имеет значение не так.

Традиционные индикаторы доходности:

1) отношение чистой прибыли к свидетельству общей стоимости имущества эффективности работы банка и чаще всего используемый для сравнения уровня доходности банков;

2) отношение чистой прибыли к акции и пособиям (к общей сумме запаса оплаченного капитала, зарезервируйте фонды и обеспечение на сомнительных долгах), размышляющий темп эффективности использования собственных инвестиций, сделанных в текущих сделках;

3) прибыль, падающая в среднем на одну акцию, вычисленную как отношение суммы балансовой прибыли к количеству акций, выпущенных в обращение (сумма прибыли во всех случаях оценена до вычета налогов оплата).

Каждый из перечисленных индикаторов характеризует только отдельные аспекты банковской операции – полная идея доходности банка дана системой данных включая все индикаторы, которые упомянуты выше.

Отдел экономического анализа банка регулярно анализирует доходность каждого операционного типа в целях определения сферы инвестирований капитала, самых прибыльных к этому банку. Для увеличения доходности действий многие банки осуществляют новые формы финансовых услуг.

Таким образом действуйте как главные компоненты операционной прибыли:

• прибыль процента — избыток процентных доходов, полученных банком по расходам на выплату процентов;
• прибыль комиссии – избыток дохода комиссии по расходам комиссии;
• другая операционная прибыль — различие между другим операционным доходом и другими эксплуатационными расходами.

Прибыль от сопутствующих действий – доход с сопутствующих действий меньше затрат для его внедрения.

Другая прибыль — различие между другими доходами и другими расходами.

Главные пункты дохода и расхода коммерческого банка – процент; соответственно, главный компонент, создающий операционную прибыль банка, является краем процента (чистый процентный доход), определенный как избыток процентного дохода по расходам на выплату процентов. По крайней мере 70% прибыли банка падают на долю этого компонента.

Другие компоненты операционной прибыли банка зависят от развития услуг, предоставленных банком клиентам.

Надежный доход

Банки стремятся повысить свою устойчивость и покрывать операционные расходы дополнительной прибылью. На это их толкает падение процентного дохода по кредитам, который снижается из-за уменьшения ключевой ставки до 6%. Так, за прошлый год финансовые организации увеличили комиссионные доходы по займам гражданам на 227,3%. Они составили 51,9 млрд рублей против 15,8 млрд рублей за 2018 год. Об этом свидетельствуют данные исследования «БКС Премьер».

Справка «Известий»

Комиссионные доходы по потребительским займам включают в себя, например, единоразовые платежи за снижение ставки, СМС-уведомления, страховку и другие сопутствующие услуги, включенные в кредитный договор.

В нынешней экономической обстановке низкие уровни процентных доходов, вероятно, сохранятся на длительный период, поэтому банки ищут способы компенсации, считает заместитель директора группы рейтингов финансовых институтов АКРА Михаил Полухин. По его словам, кредитные организации получают комиссионный доход от операций с картами, транзакционного бизнеса, предоставления банковских гарантий, управления активами и продуктов, сопутствующих выдаче займов, например страхования.

— В 2020 году рентабельность банковского бизнеса снизится, потому что реализовался рыночный риск. Это значит, что ценные бумаги на балансе записаны по более высокой цене, чем они торгуются на бирже. Также финансовым организациям нужно увеличивать резервы на возможные потери из-за снижения качества ссуд предприятиям, по которым нанесли удар сложные экономические условия. Ожидаем роста доли безрисковых комиссионных доходов в прибыли банков, потому что упадет спрос на потребительские займы и автокредиты, — оценил управляющий директор по банковским рейтингам «Эксперт РА» Александр Сараев.

За три года покрытие операционных расходов комиссионным доходом увеличилось на 8,9 п.п., до 79,2%, сообщили в пресс-службе Альфа-банка. Стратегическая цель — достигнуть 100%, что даст финансовой организации дополнительную устойчивость и поддержит прибыльность. Там добавили, что основной рост пришелся на комиссии по расчетам и страховкам.

Сбербанк отказался от комментариев. В других опрошенных «Известиями» кредитных организациях из топ-30 не ответили на вопросы о причинах увеличения комиссионных доходов по займам гражданам. В ЦБ не смогли оперативно ответить на аналогичный запрос, а также оценить влияние дополнительных платежей на доступность займов.

Доходы коммерческих банков от побочной деятельности

Доходы от побочной деятельности банков составляют относительно небольшой удельный вес в структуре доходов коммерческого банка. В состав этой группы доходов включаются доходы от оказания услуг «небанковского» характера: от сдачи в аренду банковских помещений, машин, оборудования, продуктов программного обеспечения и их возможной реализации, возможные доходы от участия в деятельности предприятий и организаций, а также доходы различных подразделений банка, (учебных, маркетинговых, консалтинговых и других подразделений). К числу последних относятся доходы от реализации информационных, рекламных, аудиторских, юридических, компьютерных, телекоммуникационных, маркетинговых, транспортных, охранных и других услуг, оказываемых клиентам банка.

Прочие доходы коммерческого банка

Кроме доходов от основной и побочной деятельности банки получают и некоторые другие доходы, которые относятся к категории прочих доходов:

• доходы по операциям прошлых лет, поступившие или выявленные в отчетном году;
• штрафы, пени, неустойки, взысканные с клиентов;
• оприходование излишков кассы;
• восстановление сумм резервов;
• доходы в виде возврата сумм из бюджета за переплату налогов на прибыль;
• возмещение расходов по охране здания, коммунальных платежей от арендующих организаций;
• другие. Эти доходы по существу являются доходами непредвиденного характера и, как правило, не учитываются при составлении прогнозов доходов банка на предстоящий период.