Расходный кассовый ордер

Содержание

Что такое расходный кассовый ордер

Расходный кассовый ордер (РКО) – это документ, который применяется для оформления выдачи наличных денежных средств из кассы предприятия.

Оформление расходного кассового ордера

РКО заполняется на компьютере либо выписывается от руки сотрудником бухгалтерии в одном экземпляре. Помарки и любые исправления не допускаются. Расходный кассовый ордер регистрируется в журнале регистрации расходных и приходных кассовых документов (форма № КО-3), подписывается главным бухгалтером либо уполномоченным лицом, а также руководителем организации (подпись руководителя не является обязательной в случае, если его резолюция, разрешающая выдачу денег из кассы, есть на приложениях к РКО). Заполненный бланк расходного кассового ордера проверяется кассиром на правильность составления. Приложения к РКО погашаются кассиром надписью «Оплачено» либо штампом с проставлением даты на них. Расходный кассовый ордер остается в кассе предприятия.

Как заполнять расходный кассовый ордер

Бланк расходного кассового ордера имеет унифицированную форму № КО-2. Приведем инструкцию по заполнению расходного кассового ордера:

• в поле «Организация» пишется наименование организации, выдавшей РКО;
• в графе «Структурное подразделение» указывается название структурного подразделения организации, выдавшего РКО (при его отсутствии ставится прочерк);
• в строке «Номер документа» указывается порядковый номер РКО в соответствии с журналом регистрации приходных и расходных кассовых документов (нумерация РКО должна быть непрерывной);
• в поле «Дата составления» проставляется дата выдачи денег из кассы организации арабскими цифрами в формате ДД.ММ.ГГГГ.;
• в графе «Дебет» указывается код структурного подразделения, в котором производится выдача денег (при его отсутствии ставится прочерк); номер корреспондирующего счета, субсчета, по дебету которого отражается выбытие наличных денежных средств из кассы; код аналитического учета по корреспондирующему счету (если применение таких кодов не предусмотрено в организации, ставится прочерк);
• в строке «Кредит» ставится номер бухгалтерского счета, по кредиту которого отражается выдача денежных средств из кассы (как правило, это счет 50 «Касса»);
• в графе «Сумма, руб. коп.» указывается выдаваемая из кассы денежная сумма цифрами;
• в поле «Код целевого назначения» заносится код назначения использования выбывших из кассы денежных средств (если применение таких кодов не предусмотрено в организации, ставится прочерк);
• в строке «Выдать» указывается ФИО лица в дательном падеже, кому будут выданы деньги из кассы организации;
• в графе «Основание» пишется содержание хозяйственной операции (например: аванс на командировочные расходы, для сдачи в банк, выдача материальной помощи и т.п.);
• в строке «Сумма», так же, как и в приходном кассовом ордере, указывается прописью с заглавной буквы сумма (в рублях) выдаваемых денежных средств из кассы предприятия, копейки пишутся цифрами. Следует отметить, если после указания суммы в рублях осталось свободное место в строке, оно прочеркивается;
• в поле «Приложение» пишутся реквизиты прилагаемых первичных документов, на основании которых выдаются деньги из кассы предприятия (доверенность на получение денег – если деньги выдаются работнику сторонней организации, квитанция, приказ, заявление и пр.).

Ниже идут подписи и расшифровки подписей руководителя организации и главного бухгалтера.

Затем следуют строки, которые заполняет лицо, получающее деньги из кассы:

• в строке «Получил» указывается прописью с заглавной буквы сумма (в рублях) получивших денежных средств из кассы предприятия, копейки пишутся цифрами. Следует отметить, если после указания суммы в рублях осталось свободное место в строке, оно прочеркивается;
• ниже лицо, получившее деньги из кассы, указывает дату получения денежных средств и ставит свою подпись.

Следующие строки заполняются кассиром после выдачи денег по РКО: в них он указывает наименование, номер, дату и место выдачи документа, удостоверяющего личность человека, которому выдаются денежные средства из кассы предприятия, ниже ставит свою подпись и расшифровку подписи (фамилия и инициалы).

Скачать расходный кассовый ордер бесплатно

Скачать бланк расходного кассового ордера (форма № КО-2) в формате xls

Скачать образец заполнения расходного кассового ордера в формате xls

Бланк и пример заполнения расходного кассового ордера проверены на актуальность 18.05.2013 г.

Как выбрать банк, на что обращать внимание

Сегодня представлено большое разнообразие банков, выбрать среди которых только один — непростая задача. Чтобы упростить ваши поиски наиболее подходящей кредитной организации, предлагаем ознакомиться с рекомендациями по выбору:

1

лучше открывать расчетный счёт в стабильном, крупном банке (Сбербанк, Точка (Открытие), Тинькофф, СКБ-Банк, УБРиР, Модульбанк). Эти параметры говорят о надёжности кредитной организации, а потому, разместив здесь свои средства, вы можете не переживать за них);

2

не доверяйте банкам, открывшимся совсем недавно (они предлагают самое дешевое обслуживание, но вы должны понимать, что это маркетинговый ход для привлечения новых клиентов, и не более того. Однако, есть новые банки, которые являются представительствами известных банков. Таким можно доверять);

3

не стоит посещать все банки, лучше просмотреть информацию о них на официальных сайтах или на нашем сайте в разделе Тарифы на открытие расчетного счета (времени вы потратите гораздо меньше, к тому же сэкономите. Сегодня все банки имеют собственные сайты, на которых расположена необходима информация. Если у вас возникнет какой-то вопрос, всегда можно связаться со специалистом по телефону горячей линии);

4

выбирайте банк по дополнительным услугам на РКО и их стоимости (узнайте, какие опции будут вам доступны. Сможете ли вы воспользоваться эквайрингом, подключить зарплатный проект или выпустить корпоративную карту);

5

уделите внимание тарифам и пакетам услуг (лучше пользоваться услугами банка, предоставляющего именно пакеты услуг. Так вы сэкономите в год приличную сумму);. 6

6

обращайте внимание на стоимость открытия расчетного счета (некоторые банки открывают счет бесплатно, а берут деньги только за обслуживание);

7

изучите особенности дистанционного обслуживания (всё больше бизнесменов переходят на ведение счёта без банковских сотрудников. И банки сегодня соревнуются в создании максимально удобных условий для своих клиентов. Качественная функциональность и понятный интерфейс интернет-банка — главные критерии поиска).

Выбирайте банк, который предлагает передовые технологии в обслуживании (Точка, Тинькофф и Модульбанк). Ведение вашего бизнеса заметно упростится. Дополнительные сервисы от банков, позволяющие вести бухгалтерию и отправлять отчётность в налоговую, помогут справиться с поставленными задачами гораздо быстрее. Удачи в выборе банка!

Подобрать расчетный счет

Заполнение расходного кассового ордера

Заполнять документ имеет право только бухгалтерский работник (или ответственное за это лицо). Выдается документ в единственном экземпляре.

Заполнение заголовка

В заголовке документа необходимо указать название организации и, если имеется, название структурного подразделения. В противном случае ставится прочерк.

Заполнение граф

Код формы по ОКУД (общероссийской классификации управленческой документации) – 0320002. Код предприятия (организации) по ОКПО (общей классификации предприятий и организаций) можно узнать в Росстате (раннее Госкомстат).

Номер документа должен соответствовать номеру в журнале регистрации приходных и расходных кассовых документов. Журнал имеет форму КО-3.

Дата составления расходного кассового ордера должна соответствовать дате выдачи наличных средств с кассы. В соответствующей графе указывается дата арабскими цифрами в следующем формате: ДД.ММ.ГГГГ.

Графа «Дебет, код структурного подразделения» должна заполняться, если операция по выдаче денег производится в структурном подразделении организации (структурным подразделением называется отдел, работающий в индивидуальном направлении и не пересекающийся с основной деятельностью организации кроме отдела кадров, бухгалтерии и общей администрации. Пример такого подразделения: отдел магазина). В противном случае ставится прочерк.

В графе «Дебет, корреспондирующий счет, субсчет» должны указываться номер счета и при необходимости номер субсчета, по дебету которого отражается снятие денежных средств из кассы организации. Иными словами, здесь должен быть указан номер счета, на который должны поступить средства.

В графе «Дебет, код аналитического учета» указывается соответствующий код учета по счету, указанному в графе «Дебет, корреспондирующий счет, субсчет». Данная графа заполняется в случае, если в организации предусмотрено использование таких кодов. В противном случае графа перечеркивается.

Графа «Кредит» должна содержать номер счета, по кредиту которого снимаются денежные средства с кассы. То есть номер счета, с которого перечисляются деньги.

В графе «Сумма, руб. коп.» указывается арабскими цифрами в российских рублях денежная сумма, выдаваемая из кассы организации.

В графе «Код целевого назначения» указывается код назначения использования поступивших средств. Данная графа не заполняется в случае, если организация не использует соответствующую систему кодирования.

Заполнение строк

Заполнение строк в форме КО-2 выполняется следующим образом:

• В строке «Выдать __» записывается полностью ФИО лица, которому производится выдача денежных средств, в дательном падеже.
• В строке «Основание __» бухгалтер должен указать содержание финансовой операции, то есть цель, причину или на основании какого повода происходит передача средств данному лицу. В зависимости от целей, описанных в пункте «В каких случаях используется форма КО-2», в строке прописывается следующее: «Наличная выручка для перечисления на расчетный счет банка», «Для оплаты услуг» и др.
• В строке «Сумма __» указывается сумма денежных средств, снимающихся с кассы. Причем рубли указываются прописью с начала строчки и с заглавной буквы, а копейки – цифрами. Оставшееся место после записи перечёркивается. Следует также отметить, что, если в графе «Сумма, руб. коп.» выдаваемая сумма указана с копейками независимо от числового значения (например, 500-00), то в строке также должны быть указаны копейки («Пятьсот рублей 00 копеек»). Если же не указано значение в копейках (500-), то его не указывают и в строке («Пятьсот рублей»).
• В строке «Приложение __» указываются прилагаемые документы, на основании которых происходит выдача средств с кассы.

Если средства выдаются лицу сторонней компании, то среди документов у него должна быть доверенность от своей организации на получение денежных средств.

Условия осуществления банковского расчетно-кассового обслуживания валютных счетов

Как только вы выбрали подходящий банк для сотрудничества, вам необходимо открыть основной расчетный счет. Он будет изначально в национальной валюте, то есть в рублях.

Если вы заранее знаете, что будете осуществлять международные переводы, то можете прямо в банке сообщить об этом представителю и вам будет открыт дополнительный счет в необходимой валюте. В том случае, если заранее вы об этом не знаете, то сможете открыть валютный счет в любой момент.

Зачастую, открытие счета, как самостоятельный инструмент – услуга платная. Но если основной счет подключен к пакету услуг, а валютный счет вы собираетесь к нему привязать, в этом случае – услуга бесплатная.

Некоторые опции будут отличаться размером комиссии, некоторые вообще будут недоступны ввиду того, что это иностранная валюта. Более точно вы сможете узнать об обслуживании валютного счета в вашем банке, так как в каждой кредитной организации свои условия.

В каких случаях заполняется форма РКО

Нормативными документами четко предусмотрены ситуации, когда требуется оформление РКО. К ним относится выдача наличных денег на руки в следующих целях:

• для сдачи денежной выручки в банк с последующим зачислением на счет организации или ИП;
• под отчет для осуществления расходов, предусмотренных должностными обязанностями сотрудника;
• для использования в личных целях. Примерами подобного использования средств выступает материальная помощь работнику или командировочные расходы;
• для оплаты каких-либо нужд компании или ИП.

Во всех перечисленных случаях требуется не только оформить РКО, занести данные о нем в кассовый журнал учета расходных и приходных ордеров, но и указать назначение предстоящих расходов.

Важные параметры для выбора банка

Надежность и репутация

Для того чтобы не волноваться каждый раз о своём расчётном счёте, важно выбрать банк с хорошей репутацией. Поэтому банк должен обладать историей, и проработать на рынке услуг не менее 5-7 лет

Именно такой промежуток считается наиболее стабильным показателем для надёжности.
Новые и современные технологии. Сегодня все банки убедились, что без современных технологий они не смогут оказать полный спектр услуг клиентам. Тенденция времени такова, что они волей неволей включаются во внедрение разработок персонализированных технологий. Подход к каждому клиенту должен быть особенным, и в этом им помогает работа с big data (инструменты и способы обработки большого количества структурированной информации). Проводя анализ из общей информации, в последствии можно добиться прекрасных результатов для персонализированных предложений.
Нестандартные условия для каждого клиента. Верно подобрать банк для открытия РКО помогут «хорошие отношения», по другому, индивидуальные условия лично для вас. Важно это учесть, и смотреть как банк будет не просто предлагать существующие тарифные планы, а искать решение под конкретные — ваши задачи.
Удобная работа с наличными деньгами. Это важно. В любой момент в обороте вашего бизнеса может появится потребность снять наличные, или наоборот, положить их на р/с.
Выгодные предложения. Сейчас все конкурируют за каждого клиента. И было бы глупо полагать, что предпринимателя можно удержать лишь хорошим сервисом. Отличным решением банков будет служить выгодное предложение. А какое оно будет, зависит уже от самого банка
Обращайте внимание на то, что банк предлагает вам как клиенту

Операции с наличными денежными средствами

Основным финансовым инструментом при совершении операций с наличкой является чековая книжка, которая отличается универсальностью и удобством использования. Она дает возможность индивидуальному предпринимателю производить:

• выдачу заработных плат;
• оплату по производственно-хозяйственным нуждам;
• расчет с поставщиками сырья и товаров.

Еще одним не менее важным инструментом является корпоративная карта. Доступ к ее получению открывается после создания специального счета в кредитной организации. Подписание договора возлагает на банк следующие обязательства:

• ведение реестра финансовых операций;
• создание и выдача выписок;
• информирование клиента о начислениях и остатках.

Юридическое лицо сдает в кассу наличку, после чего сотрудник оформляет приходный ордер стандартизированной формы. После этого деньги зачисляются, а уполномоченный сотрудник оформляет отчет о проведенной процедуре.

Крупным компаниям важно контролировать наличные денежные средства. Для обеспечения данной потребности используется процедура инкассации, которая доступна только после открытия счета и подписания дополнительного договора

Государственное законодательство строго регулирует деятельность кредитного сектора экономики, поэтому устанавливает определенные требования к ценообразованию в сфере банковских услуг.

Достоинства РКО

Необходимо помнить, что РКО – система услуг, необходимая для осуществления предпринимательской деятельности.

Преимущества РКО для предпринимателей:

• персонифицированные и специально подобранные тарифы на хороших условиях;
• обслуживание осуществляется персональным менеджером;
• все расчеты происходят в реальном времени.
• Все это оказывает положительное влияние на работу предприятия в целом, а также быстрота выполнения денежных операций отражается на величине прибыли.

Чем больше спектр услуг, предлагаемых банком, тем большей популярностью он пользуется у клиентов.

Сегодня в РКО входят следующие услуги:

• открытие и ведение расчетного счета;
• различные переводы и платежи;
• внесение на счет наличных средств;
• интернет-банкинг, система оповещений, мобильные приложения;
• валютные операции;
• проведение оплаты по копии счета;
• круглосуточный доступ к удаленному проведению операций внутри банка;
• персональный поход к каждому клиенту.

Отличие расчетно-кассового обслуживания для ИП и ООО

Режимы функционирования расчетных счетов индивидуального предпринимателя и общества с ограниченной ответственностью принципиально не отличаются.

Основное различие при открытии расчетного счета между ИП и ООО, в том, что банк запрашивает разные пакеты документов. У ООО дополнительно будут запрошены учредительные документы. Также, часто, банк просит предоставить финансовую и налоговую отчетность за последний налоговый период или последний год.

Еще одним отличием в РКО между ИП и ООО могут быть размеры льготных лимитов по кассе (зачисление/выдача). Тех установленных лимитов, по которым банк возьмет определенную комиссию или проведет операцию бесплатно. Бывает так что для ИП лимиты делают ниже. Но это все очень индивидуально и зависит от оборотов и вида бизнеса.

Также, предпринимателю, разрешается использовать свои расчетные счета предпринимателя, как физическому лицу. Согласно закону средства на счетах ИП после уплаты налогов являются его личной собственностью, как физического лица.

Бывает, что для ИП, банки, предлагают услугу по привязке его карты, как физ. лица, к расчетному счету ИП. Данная опция упрощает доступ ИП к средствам на р/с.

Заполнение бланка клиентом

Для заключения соглашения на РКО предприниматель заполняет заявление на открытие счета в кредитно-финансовой организации. Обращаясь в филиал определенного банка, клиент подает не только бланк заявления, заполненный по форме, но и пакет документов. Обычно требуется предоставить паспорт клиента, копии паспортов учредителей компании, а также учредительные документы. Вид открываемого счета зависит от статуса лица – ИП, юридическое лицо, нерезидент и т. д.

Порядок заполнения

Заполненный документ должен содержать следующую информацию:

• предмет договора;
• срок действия;
• права и обязанности обеих сторон;
• порядок и размер оплаты услуг;
• разрешение возникающих разногласий и споров;
• ответственность, возложенная на каждую из сторон соглашения;
• адреса и реквизиты сторон.

Важно! Документ обладает юридической силой только в том случае, если заполнены все его пункты. Обе стороны, заключившие соглашение, должны заверить его подлинность своими подписями.. В документе обязательно должны быть прописаны те случаи, в которых банк может расторгнуть договор в одностороннем порядке

О закрытии счета необходимо известить клиента. При наличии остатка средств финансовая организация должна распорядиться деньгами в соответствии с указаниями клиента. Кроме того, документ должен содержать информацию о том, как клиент сможет распорядиться счетом, если наложены какие-либо ограничения

В документе обязательно должны быть прописаны те случаи, в которых банк может расторгнуть договор в одностороннем порядке. О закрытии счета необходимо известить клиента. При наличии остатка средств финансовая организация должна распорядиться деньгами в соответствии с указаниями клиента. Кроме того, документ должен содержать информацию о том, как клиент сможет распорядиться счетом, если наложены какие-либо ограничения.

Контактные данные сторон и их реквизиты указаны в конце документа. Обязательно указывают наименование финансовой организации и ее адрес, а также подразделение и реквизиты. Уполномоченный представитель должен проставить свою отметку. Для клиента также указываются наименование организации, адреса, контакты (актуальные телефонные номера и электронная почта) и также проставляется отметка уполномоченного лица.

Штрафы

Некорректное ведение или отсутствие первичной документации в кассах, которое подразумевает и ведение РКО (онлайн или в другом виде), может стать причиной наложения штрафных санкций на юридическое лицо. Порядок регламентируется Налоговым кодексом РФ, его статьей номер 120. В ней указывается, что грубое нарушение норм учета расходов и доходов, а также объектов обложения налогами, в течении одного налогового срока, может стать причиной наложения штрафа в размере десяти тысяч российских рублей.

Грубое нарушение может заключаться в отсутствии РКО или другой первичной документации кассовой деятельности. Это может стать причиной отказа налоговой службы подтвердить отображенные расходы компании в уплате налоговых выплат.

Расходник онлайн при возврате по карте

Какие услуги входят в РКО

РКО для бизнеса разделяется на услуги:

• открытие и сопровождение счетов клиентов, в том числе по счетам в драгметаллах;
• операции по счетам, в том числе в драгметаллах;
• операции с наличными деньгами, включая инкассацию;
• валютные операции;
• выпуск и обеспечение работы платежных карт.

Разберем расчетно-кассовое обслуживание юридических лиц и ИП по стандартным операциям, которые предоставляют банки:

• обслуживание счета — открытие и сопровождение счета, формирование и предоставление выписок, справок, оформление запросов, платежных поручений по просьбе клиента;
• безналичные операции — переводы по поручению клиента, зачисления на счет, безакцептные списания, перечисление зарплаты на карты физлиц, на корпоративные карты, аккредитивные операции. Перечисления безналичного характера в интернет-банкинге сегодня норма, и такой сервис предлагается продуктовой линейкой многих банков;
• кассовые операции — прием, пересчет, выдача наличных денег, инкассация, размен и обмен банкнот и монет, оформление чековой книжки;
• валютные операции — открытие и сопровождение счетов, валютные переводы, конвертация валюты;
• выпуск банковских карт — выпуск и обслуживание корпоративных (бизнес) карт, карт в рамках зарплатных проектов для сотрудников компаний, эквайринг, установка и поддержка функционирования платежных устройств, стационарных и мобильных.

Услуги представляются в отделениях банках, а отдельные еще и в системе «Банк-клиент»: конкретный перечень для онлайн-обслуживания устанавливает банк. Интернет-банкинг относится к отдельно выделяемому сервису, предоставляемому организацией.

Возврат издержек за вмененный доход

Жадный до денег человек легко придумает оправдание всем
неточностям, которые видит на нечестных площадках. Вот только даже если
предположить, что вам по ошибке пришло чужое уведомление, это не объясняет,
почему данные показывают не в личном кабинете. И вполне логично, что у
постороннего не было бы возможности зайти в него без логина и пароля.

Создатель лохотрона Единый расчетно-кассовый центр ЕРКЦ
использовал самые простые уловки вроде электронного чека и звучного названия.
Но внимательный человек сразу увидит, что помимо них схожести с настоящим государственным
сайтом нет. Деньги в системе отсутствуют, все платежи идут только жулику в
карман.

Попробовали получить возврат издержек за вмененный доход,
используя сайт ЕРКЦ:

• Открыли главную страницу с нескольких устройств.
  Убедились, что всем показывают одну и ту же информацию;
• Зашли в систему с помощью пароля, который она
  нам сама же и выдала. Полный бред;
• Сообщают, что сегодня истекает срок подачи
  заявки. Программа ежедневно обновляет дату – вчера стояла совершенно другая;
• Смотрим блок с комментариями. Из якобы 248 видим
  только 11. Остальные жулик писать поленился;
• Нажали еще одну кнопку, а после посмотрели
  появившуюся выписку с привлекательными цифрами выплат;
• Заказываем вывод средств на карту;
• «Специалист» компании пишет сообщения в чате.
  При обновлении страницы он отправляет их заново. 100% доказательство, что
  переписка фейковая;
• Требуют оплатить пошлину в размере 500 рублей.

Реальные пошлины оплачиваются по выставленному счету. Единый
расчетно-кассовый центр ЕРКЦ явный лохотрон. Не дайте себя обмануть.

Рекомендуем выбирать Проверенные курсы по заработку, а не тратить деньги впустую. Полезная информация доступна всем желающим. Изучите ее!

Расчетно-кассовое обслуживание безналичных операций

В РКЛ безналичных операций входит:

• быстрое и безопасное выполнение поручений;
• оповещение о снятии и поступлении денежных средств;
• создание выписок о состоянии счета.

Каждый индивидуальный предприниматель вправе самостоятельно выбирать комплекс услуг, который максимально удовлетворит запросы коммерческой деятельности. Экономические отношения между клиентом и финансовой организацией строятся на создании определенных поручений и своевременном их выполнении.

На сегодняшний день создавать поручения возможно в реальном и виртуальном пространстве. Последний способ является более экономичным и комфортным, так как не требует личного присутствия в отделении. Интернет-банкинг позволяет создавать поручения и запросы в режиме онлайн, что способствует значительному сокращению времени на проведение операций.

Что такое РКО в банке простыми словами

РКО — это расчётно-кассовое обслуживание, которое производит банк со счётом (счетами) клиента. Всё, что касается операций с деньгами, валютными счетами, конвертацией, инкассаций и так далее, всем этим заправляет единая система банка, который в свою очередь выбирает сам клиент

А для клиента важно минимизировать издержки касательно подобных операций, но не в ущерб скорости работы и его качеству

        Качественное расчетно-кассовое обслуживание основано на принципах гибкого сочетания стандартизированных продуктов и технологических процессов с индивидуальным подходом к клиентам.

Расчетно-кассовое обслуживание юридических лиц

РКО для юридических лиц – это комплекс услуг, направленный на удовлетворение потребностей предприятий и организаций. Данная сфера деятельности обеспечивает оперативное и бесперебойное движение денежных потоков.

Важной особенностью РКО для юридических лиц является доступ к валютным операциям, которые возможно производить при наличии трех счетов:

• транзитный;
• текущий;
• счет для покупки валюты на национальном рынке.

Валютное обслуживание включает:

• покупка и продажа (по поручению организации);
• продажа валюты, полученной от оперативной деятельности предприятия (конкретной части, размер которой регламентирован государственным законодательством);
• конверсии;
• регулирование экспортных и импортных сделок.

Важной частью работы в данной сфере является проведение операций с наличными денежными средствами. Финансовая организация предоставляет не только основные (прием, выдача, учет), но и дополнительные услуги (перерасчет, инкассация, эквайринг в сети Интернет)

Банк для успешного бизнеса

Торговый эквайринг

По госпрограмме

Основные документы, предоставляемые клиентами при открытии счетов ООО или АО97 КБ

Анкета выгодоприобретателя16 КБ

Опросник для юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, адвокатов, нотариусов (резидентов)37 КБ

Questionnaire for legal entities non-resident and foreign structure without forming a legal entity51 КБ

Перечень документов для открытия банковского счета, счета в драгоценных металлах, счета по депозиту и специального банковского счета платежного агента/поставщика, должника, специального счета эскроу юридическому лицу — резиденту189 КБ

Перечень документов для открытия банковского счета, специального счета эскроу, счета по депозиту юридическому лицу — нерезиденту186 КБ

Перечень документов для открытия банковского счета, специального счета эскроу, счета по депозиту и специального банковского счета платежного агента/поставщика, ИП, физическому лицу, занимающемуся в установленном зак-вом РФ порядке частной практикой187 КБ

Перечень документов для открытия банковского счета, счета по депозиту адвокату, осуществляющему деятельность через адвокатский кабинет157 КБ

List of documents for opening of the bank account, a deposit account, to non-resident legal entity (in English)254 КБ

Перечень документов при смене юридического адреса юридического лица, по которому осуществляется связь с лицом, выполняющим функции единоличного исполнительного органа143 КБ

Перечень документов при смене места нахождения филиала (представительства) юридического лица187 КБ

Перечень документов при смене наименования юридического лица162 КБ

Перечень документов при смене наименования филиала (представительства) юридического лица196 КБ

Перечень документов при смене состава участников/акционеров юридического лица160 КБ

Перечень документов при смене лиц, уполномоченных на распоряжение счетом юридического лица, ИП, физического лица, занимающегося в установленном законодательством РФ порядке частной практикой (за исключением процедур банкротства)163 КБ

Перечень документов при смене лиц, уполномоченных на распоряжение счетом юридического лица, индивидуального предпринимателя на арбитражного управляющего в процедурах банкротства внешнее управление или конкурсное производство132 КБ

Перечень документов для внесения изменений в сведения об индивидуальном предпринимателе, физическом лице, занимающемся в установленном законодательством РФ порядке частной практикой188 КБ

Договор комплексного банковского обслуживания юридического лица и индивидуального предпринимателя в АКБ «Ланта-Банк» (АО)1285 КБ

Заявление об акцепте договора комплексного банковского обслуживания юридического лица и индивидуального предпринимателя2148 КБ

Условия и порядок осуществления перевода денежных средств/драгметаллов по поручениям физических и юридических лиц, индивидуальных предпринимателей по их банковским счетам, карточным счетам, счетам по вкладам (депозитам) в АКБ «Ланта-Банк» (АО)1757 КБ

Правила открытия и обслуживания расчетного счета юридического лица и индивидуального предпринимателя, специальных банковских счетов271 КБ

Правила размещения денежных средств на расчетном счете125 КБ

Распоряжение на списание в безакцептном порядке денежных средств (дополнительное соглашение к ДКБО юрлиц и ИП)17 КБ

Заявление на перевод обслуживания13 КБ

Заявление на перевод иностранной валюты13 КБ

Поручение на покупку инвалюты14 КБ

Поручение на продажу инвалюты14 КБ

Распоряжение о списании иностранной валюты с транзитного валютного счета15 КБ

Заявление на выдачу чековой книжки12 КБ

Заявление на изменение адреса и номера телефона в карточке с образцами подписей и оттиска печати17 КБ

Заявление на изменение реквизитов, указанных клиентом при регистрации в системе «Клиент-Банк»13 КБ

Заявление на расторжение договора46 КБ

Заявление о закрытии счета14 КБ

Тарифы на услуги АКБ «Ланта-Банк» (АО) для юридических лиц и индивидуальных предпринимателей в рублях652 КБ

Тарифы на услуги АКБ «Ланта-Банк» (АО) для юридических лиц и индивидуальных предпринимателей в иностранной валюте354 КБ

Ваш регион

Москва

Рязань

Санкт-Петербург

Орёл

Ливны

Мценск

Новосибирск

Куйбышев

Красноярск

Иркутск

Бодайбо

Усть-Нера

Алдан

Штрафные санкции

Отсутствие или ненадлежащее оформление первичных кассовых документов, к которым, в частности, и относится расходный кассовый ордер, может повлечь для налогоплательщика штрафные санкции в соответствии со ст. 120 Налогового кодекса Российской Федерации.

Так согласно этой статье грубое нарушение правил учета доходов и (или) расходов и (или) объектов налогообложения, если эти деяния совершены в течение одного налогового периода, при отсутствии признаков налогового правонарушения, влечет взыскание штрафа в размере десяти тысяч рублей.

При этом под грубым нарушением правил учета доходов и расходов и объектов налогообложения понимается отсутствие первичных документов, в том числе первичных кассовых документов.

Также отсутствие первичных кассовых документов у организации может стать основанием в отказе налогового органа признать указанные расходы организации в целях налогообложения прибыли или единого налога в соответствии с упрощенной системой налогообложения (объект налогообложения — доходы, уменьшенные на величину произведенных расходов).

Расчетно-кассовое обслуживание (РКО) — что такое и кому это нужно

Для пользования подобными возможностями, потенциальный клиент должен предоставить банку определенные документы, заключить соответствующий договор с банком и соответствовать требованиям существующего законодательства и внутрибанковского распорядка.

Все правовые тонкости РКО определяются Законом «О банках и банковской деятельности», ГК РФ и нормативно-правовыми актами ЦБ РФ (например, такие Положения, как «о безналичных расчетах в РФ», «о порядке ведения кассовых операций в кредитных организациях» и другие)

Можно ли обойтись без расчётно-кассового обслуживания?

Как физическим лицам, так и организациям, в наши дни, необходимо использование безналичного денежного оборота, в той или иной форме.

Соответственно, без РКО обойтись невозможно при проведении любых безналичных операций, снятии или заведении на счет наличных денег (в том числе оплата, перевод средств и прочее), ведении счетов в различных валютах и получении выписок о выполненных операциях по расчетному счету.

Заключение + видео по теме

Итак, обойтись без расчетно-кассового обслуживания в наши дни невозможно, однако, и плюсы от использования такой услуги, очевидны. Безналичные расчеты делают нашу жизнь проще и удобней.

Несмотря на то, что РКО влечет за собой дополнительные траты, оно существенно экономит наше время. Любые операции со своим расчетным счетом можно производить онлайн и даже посредством мобильного телефона.

Теперь мы знаем, как правильно оценить банк на предмет выгодности сотрудничества с ним по РКО и имея данные по пяти основным банкам вполне можем сориентироваться на современном рынке и сделать правильный выбор.

В заключение предлагаем просмотреть видеоролик про расчётно-кассовое обслуживание юридических лиц:

А также видео о расчётно-кассовом обслуживании в Альфа-Банке — обзор тарифов и выгоды РКО:

Желаем Вам успешно найти своего финансового партнера, сотрудничество с которым придаст вам не только уверенность и надежность, но и положительно повлияет на деятельность вашей организации в целом.